落实大监管标准体系建设要求实现内涵式发展
时间：2020-10-25 07:37:28 来源：小苹果范文网 本文已影响 人 
落实大监管体系建设要求 实现内涵式发展
九江海关 熊捷
【内容提要】 海关人力资源担心和不停日益增加业务量之间矛盾已成为制约内陆海关实现可连续发展瓶颈，要保持稳健发展态势，势必需从观念、思绪、方法上深化改革和创新，创新构建现代海关制度下新通关管理和作业模式。新通关管理模式应该表现统一性、便利性、效率优先、信息共享、社会认可和风险可控标准，以适应社会及海关事业发展需求。
【关键词】 隶属海关 岗位重新设置
隶属海关（含各级办事处）作为海关系统中基层单位，担负着海关对外业务事务办理等职责，海关面临问题共性是人力资源担心和日益增加业务量之间巨大矛盾，而处理这一矛盾，势必需打破原有工作模式，发明性开展工作。依据大监管体系建设要求，南昌海关结合实际，开展了隶属海关岗位重新设置工作，目标是为优化海关人力资源配置、落实落实大监管体系建设要求，是海关走内涵式发展道路、破解发展难题关键举措和主动探索。本文试就从大监管体系建设角度出发，对隶属海关在业务步骤开展岗位重新设置取得部分经验提出部分见解和想法，供大家参考和探讨。
一、隶属海关岗位重新设置符合大监管体系建设要求
隶属海关岗位思绪源于大监管体系建设，早在1994年，海关总署正式确立了现代海关制度建设跨世纪发展目标，并对这一课题进行了长达数年研究和论证，自1995年—20XX年期间，海关系统围绕该目标，开展了一系列改革和创新，20XX全国海关关长会议确定了把构建海关大监管体系作为中国海关以后一段较长时期关键工作，方便在全国海关形成一个整体功效强大，包含科学高效职能管理体系、务实顺畅通关监管体系和周全可行监督保障体系在内“管得住”、“通得快”大通关环境，最终打造出一支高效廉洁现代化海关队伍，提升通关速度,便利进出口贸易，实现海关功效从管制型向服务型转变。两年来，各级海关一直在探索一条符合社会需求，适合关情大监管体系建设之路。
海关大监管体系是海关系统在深入学习实践科学发展观过程中，以构建科学高效职能管理体系为基础步骤、以构建务实顺畅通关监管体系为目标导向、以构建周全可行监督保障体系为发展后盾一个创新思想。海关大监管体系在内容组成上关键包含职能管理体系、通关监管体系和监督保障体系。
在职能管理方面，中国海关将立足于海关管理高效运行，经过理顺三级事权，明确职能定位，在各层级、各领域建立起规范有序、运作顺畅、监督有效工作运行机制。完善海关决议指挥、组织协调、督办落实、考评评定、监督检验、责任追究等管理制度，努力形成环环相扣、完整有效内部管理链条；在通关监管方面，经过内外勤分离，实现监管职责分工，破解目前海关业务量快速增加和人力资源相对不足突出矛盾，深入提升通关效率，改善通关服务。在监管上着眼提升海关监督管理整体效能，发挥一线监管、后续管理、打击走私等各方面力量综合作用，加强和外部沟通协作，实现各部门各单位协调配合和有效监控，建立起和“大通关”相适应含有综合性和整体性海关大监管体系；在监督保障方面，中国海关经过建立周全可行监督保障制度来对海关权力进行监督，保障海关工作不骄不躁、高效廉洁。其中包含审计机关监督，司法机关监督，管理相对人监督和其它社会舆论外部监督，及海关风险管理部门和监察机关内部监督，关键突出海关内部监督，是按大监管体系中自我纠错、自我监督监督体系。隶属海关岗位进行重新设置正是围绕以上三个体系进行开展，最终目标和实现方法符合大监管体系建设需要。
二、隶属海关岗位重新设置使基层海关部门从对口性调整为有效性
海关系统机构设置即使几经改革，但仍被部门性所困，固有膨胀林立之态。因为直线层次性结构体制所致，使得层层对口性机构设置弊端难以根治。即使已经被严格限制了隶属海关，为了对口，亦时常要对应多个上级职能部门相同或不一样指令，而其本身实施职能效益往往被反复或冲突指令所淹没。因为中间层次庞大，基层组织被动向小而全发展，使得更多提升效益资源和潜能，被浪费于非主流业务之中。
在日益信息化管理环境之中，机构设置应该弱化部门性，强化有效性。网络结构管理机制要求决议集中化和实施有效性程度很高，而部门特殊化程度很低，或根本不存在。管理程序就是最高规范，科学决议所形成规范化程序，不可再行层层随意解读。弱化部门性就是要删除无须要层次，缩短组织垂直界限，缩短职权链条，使组织结构趋于扁平化，把等级障碍降到最低程度，从而确保决议指令快捷传达，实施信息快速反馈，实施操作简化顺畅。尤其是基层海关组织内设机构应依据不分割同一作业层面标准而设，有用则立，无用则废，有事则取，无事则弃。唯此，部门性被共性所替换，上级统一指令覆盖面更广，下级实际实施能力更强。目前，尤其应注意处理隶属海关机构设置小而全问题，应经过岗位整合归并，抑扩扬缩措施进行调整，以促进合理布局形成。
以笔者所在南昌海关为例，岗位重新设置打破了原有岗位归属上简单对应，根据统筹、整合、集成、优化标准，将工作属性相同或工作内容含有互补性且不组成制约关系岗位统一整合归并为接单审核、专业处理、查验稽核管理、查验稽核外勤和风险监控统计5个岗位。具体以下：一是归并原通关、加贸部门全部台面作业，设置接单审核岗，关键负责进出口接单审核、税费管理、企管审批、加工贸易立案核销等32项审批类业务，实施业务一站式窗口办理；二是整合原加贸、监管、稽查部门查验、稽核查内勤职责，设置查验稽核管理岗，负责舱单及转关管理、查验指令细化、选定稽核查对象、稽查审核作业等12项外勤管理类业务，实现外勤工作管理和实施相分离；三是归并原加贸、监管、稽查部门全部外勤实施业务，设置查验稽核外勤岗，负责实地查验及放行、监管场所管理、进出境运输工具监管、减免税核查，保税中后期核查、企业稽查、单耗下厂核定等外勤实施职责，实施外勤统一作业；四是归并分散在原各业务部门疑难处理和业务协调督办，设置专业处理岗，负责归类、审价、原产地管理、单耗等疑难处理、业务协调督办等15项业务和功效，实现专业处理和中枢驱动；五是整合风险监控和统计职能，实施风险管理和统计评定监控深度融合，设置风险监控统计岗，实现隶属海关层面风险监控和自我纠错。
三、人力资源配置应从两小一大调整为两大一小，将现场海关实施队伍由分散运作转化为专业化运行
现在，海关系统人力资源配置从整体上看呈两小一大形态，即决议指挥层和具体实施层队伍相对较小，而职能管理层队伍相对较大，这亦是层次性管理体制所致。就中国海关监管区域扩大、各地差异显著实际而言，司职能管理之职中间层次（直属海关）还是很必需，这对于处理最高决议指挥层（总署）在实际管理中对一些方面够不着、管不上问题是有益。但现有三级层面应该合理配置人力资源，从两小一大调整为两大一小，即决议指挥层和实施层更大部分，职能管理层要小部分，以确保管理体制从垂直趋向扁平。
从配置数量上看，最高决议指挥层应有足够人力负责全系统管理程序确实定，并确保组织整体目标得以实现。具体实施层即基层海关应有足够人力将决议指令实施于每一现场，并确保指令所给予目标得以实现。而职能管理层则能够尽可能小而精，其作用不是仅关注单独职能范围内有限目标，二是应帮助具体目标实施，协调整体目标实现。
从配置组成上看，最高决议指挥层应以智囊型人才为主，职能管理层应以通用型人才为主，具体实施层应以技能型和教授型人才为主。应尤其注意避免高才低用，资源浪费现象。
从配置需求上看，应以统一、规范职位评定方法，使各层面全部做到因职设岗，因事用人，量化工作负荷，降低运行成本，尤其是实施层面，岗位配置应以共性进行整合。
笔者所在南昌海关早期是由广州海关负责筹建，其内设机构和岗位均按口岸海关模式来设置，建立早期职能管理层队伍人力较现场海关配置基础均等，经过20多年建设和发展，尤其是“十一五”时期江西外贸进出口总值连年增幅在50%以上，海关各项业务迅猛发展，海关新设置办事处及分关增加人员编制却维持不变，基层海关人力严重不足（64%隶属海关单位人数不到20人，平均人数仅为17.9人），这种上下对应“蜂窝煤式”岗位设置模式带来矛盾和问题日益凸显。针对以上矛盾和问题，南昌海关首先缩小职能部门人员数量，将有限人力充实业务一线，二是在隶属海关单位即实施层开展隶属岗位重新设置工作，将原分散岗位进行整合归并，将有限人力实施科学分配，从而有效缓解基层海关人力资源担心局面。九江海关作为此次岗位重新设置隶属海关试点之一，因为对岗位职责进行重新定位，业务增加和人力担心矛盾得到极大缓解。以处理人力资源矛盾最突出接单审核岗和查验稽核外勤岗为例，试点期间新设置接单审核岗因为归并了原通关、加贸等部门审批职责，将原9人完成工作内容由6人完成，该岗每个关员均可办理审单、加工贸易立案、企业管理、减免税等全部窗口业务，根本改变了原模式下因为授权管理等原因造成忙闲不均现象，有效处理了在业务高峰时期窗口作业人力资源担心问题；查验稽核外勤岗实施“四查合一”（查验、企业稽查、保税核查、减免税核查），有效处理了高峰期查验任务较重人手担心困难，同时能够充足利用查验低峰时期人力资源，组织开展稽查、核查工作，有效节省了行政成本，实现了外勤人力资源最大优化，4名关员即完成原需7人完成事项，人力节省40%。
四、监督制约应从追惩性调整为实时性
在通关作业改革推进下，海关系统已建立起一套执法监督机制，包含执法评定、税收监控、内部审计、业务督查等。但对实施效能监督尚缺乏实时性和有效性，且在方法上偏重于事后追究和惩戒，而事前预防和事中监控能力较差。这种监督存在“三多三少”现象：即标准要求多，具体指导少；事后审查多，实时渗透少；宏观评定多，微观纠正少。
监督目标是为了确保实施职能部出现偏差，不产生不良后果，其有效性应表现实时纠错。所以，在隶属海关岗位重新设置中应建立一套新执法监督和风险管理模式，将执法监督作用于业务实施步骤，管住了这一步骤，就基础把握住了对隶属海关监督各个方面。而对业务实施步骤监督，则关键作用于实施过程之中，在过程时间段内发觉问题，立即纠正，尽可能不形成偏差和失误后果。
加强对隶属海关实施职能实时性监督，一是在监督指向上，应从自上而下单向监督转变为以网络化结构为依靠垂直警示和平行制约相结合多向监督，以消除监督盲区。二是在监督介入时间上，应从事后监督转变为事中监督，使监督效能产生于实施活动过程之中，有错即纠，以消除后果性影响。三是在监督效能上，从“教训可鉴”转变为“经验可期”，使有益经验和方法转化为有效规范和保障，以消除监督职能和实施职能脱节，从而使监督制约机制真正成为长久有效保障机制。
依据以上标准，岗位重新设置工作中，南昌海关在隶属海关设置中突破原有风险部门仅从事风险，统计部门仅从事统计局限，将此两项职能进行整合，成立一个职责和内容全新风险监控统计岗，该岗不仅对所在基层海关本身所产生风险点进行分析和风险布控，同时还含有执法内控、综合统计、统计核查等功效，是一个含有独立功效、较大范围视野综合性风险防控部门，愈加好为隶属海关领导层面提供本关业务运行情况和决议依据。风险统计岗将风险和统计工作内容进行结合，经过数据分析方法，立即对各岗位存在风险点进行发觉、利用和防范，并将发觉风险点反馈相关岗位，让每个风险点全部能发挥出最大效用，使海关监管迈上以风险管理为工作向导新台阶，从而成为基层海关中枢神经，该岗还能够经过和缉私局情报部门联络，将缉私情报和海关风险管理相互借鉴、共享资源，深入实现关警深度融合。
五、业务专业处理应由分散收归集中
以往基层海关实施职能部门要求关键以各业务科室为主导，关键强调各部门和上级职能对应和实施，这种管理方法优点是具体实施需求可直接落实到科、落实到具体办事人，即使个体事件上实施效率可能有所提升，不过这种方法最大问题在于各职能处室和基层海关沟通不一定到位，往往造成职能处室发觉问题不知道应该找通关科室经过纸质单据进行核实还是找监管科室对货场实物进行核实，抑或是转到稽查科室去下厂勘验，同一风险点没有真正落实到最适宜科室，产生风险盲点，并给现场关员造成了过多负担。如通关科室接单关员审核报关单时接到审单职能部门提醒核实商品验估确定归类指令，仅仅凭借纸面单证无法全方面核实商品归类，依据常规接单步骤接到验估指令需开展现场验估，往往需要实地进行查看才能最终确定，这就造成了通关科室人员也得出外勤，给原本就人员担心通关科室增加了更多工作量，对此情况，假如在职能和现场海关通关科室之间设置一岗，专门从事对外指令实施，对上对内反馈实施结果，实现指令专业化处理，将极大缓解通关部门工作压力，处理通关科室既要内勤又要外勤困境。据笔者所知，有部分直属海关层面在关税职能下设置类似于含有此职责归类科，专门处理各现场上交归类问答，但仍依靠商品信息描述，缺乏现场实地核查，给出指导意见存在失误隐患。
南昌海关在岗位重新设置中设置专业处理岗，就是为处理实施部门既是实施者同时又是专业处理反馈者这一瓶颈问题，该岗位设置是面向职能部门及现场海关各岗位提交业务疑难处理，涵盖审价、归类、保税等业务，还负担现场验估和风险统计核查确定工作，如关税职能发出某项商品归类风险，下发转到现场海关专业处理岗进行初步判定，一旦专业处理岗认为归类无法从纸质单证上判定时，便可更改方法经过监管或稽查、缉私等科室和部门对实物进行查勘，对查勘结论进行集中反馈，这么便不会出现让风险点从现场遗漏问题。就自上而下处理需求而言，职能处室处理业务仅需对口现场海关专业处理岗，既降低了职能处室分拨业务工作量，又能够经过专业处理岗选择最适宜业务科室来实施任务，这么既提升了工作效率，同时又能让每个业务需求处理全方面到位。另外，笔者认为假如能在内部设置中，专业处理岗因为含有综合处理、协调督办职责，效力上应高于其它业务科室，那么该岗分拨部署工作自然会被其它业务科室重视，其指挥调度功效才能愈加顺畅完成。
六、建立实现自我监控和评定内控机制
海关内控机制建设目标中提出：构建完成基础牢靠、权责分明、布局合理、方法到位、手段科学、处理立即统一内控管理平台，对执法和廉政风险实现全方面有效防控。而现阶段，隶属海关往往因人力资源担心，缺乏专职人员去进行执法内控工作，远达不到总署所提出专员专岗内控管理要求。以笔者所在隶属海关为例，每个月开展月度自查，由各科对本月情况进行汇总分析并上报内控情况，每三个月开展集中核查，抽调各科业务骨干对全处各项业务进行核查并形成整改方案和检验汇报。总来看，这种方法已经是现阶段能采取最好措施，不过这么做最大问题是处于“自己查自己”尴尬境地。从常理来看，“自己查自己”存在思维惯性，当初怎么想现在可能还是保持这种想法，这么就轻易查不出问题；从廉政上来看，假如核查人或科室已经存在了腐败问题，这种方法只能检验常规操作程序是否规范及资料是否齐全等简单问题，仍无法满足内控工作需要。海关内控工作其实是海关命门所在，假如这项工作有所懈怠，是有可能出现重大执法风险和廉政风险。成立风险监控统计岗后，由专职岗位开展内控评定工作，该岗将海关统计功效纳入到风险监控体系中，让基层海关统计工作不再独立和脱离于具体业务，除了对上报送业务贸易数据以外，还能经过该岗进行数据初步研究分析，对可能存在风险点进行研判，经过风险布控功效将风险点具体落实到各个岗位和部门进行处理。风险监控统计岗是从业务监控“第三只眼”角度去看待业务问题，有效避免了业务岗位“自己查自己”现象，而且能够有更多时间尽力去进行内控工作，提升了长久有效内控工作效能。
南昌关区隶属九江海关成立了风险监控统计科后，该科综合利用H20XX、HL20XX、统计CSD、风险信息平台等各系统对辖区内业务运行等进行事前、事中、事后全方面监控，同时经过海关统计工作为风险管理工作提供数据分析支撑，每七天对业务运行进行评定并形成运行监控汇报，关长可立即依据目前辖区内业务情况掌控和作出决议，另查验外勤步骤还在开展查验视频实时监控“单兵作业”系统利用测试，到时除南昌海关指挥中心外，隶属海关风险监控部门亦可对查验作业规范进行风险评定，在采取上述方法防范“两个风险”同时，也将风险评定结果和关员评先评优考评和责任追究相结合，使得该风险监控统计岗成为纪检监察部门监督和影响关领导决议“左膀右臂”。
笔者认为，开展隶属海关层面岗位重新设置，是落实落实总署党组 “四好”总体要求和优化海关监管和服务关键探索，是优化业务运行机制、防范执法、管理和廉政风险有效路径，是符合海关大监管体系建设要求海关运行模式。
