商贸企业会计工作总结个人

篇一：贸易公司财务助理工作总结

费用：

费用这一块最主要的是原始凭证的收集。要保证各原始凭证的真实准确性。各员工的报销情况要及时登记，补贴发放是否准确，有问题的报账单要及时发邮件或打电话了解情况或让其更改。检查报账单的签字是否齐全。对于一些每个月的固定费用如工资、社保、房租、奖金以及北京人员的费用要及时跟进，如果后来的发票没有及时送达要尽快确认。补贴类的发票也要及时催讨。

费用涉及到的表格有付款申请，现金和银行日记账，差旅电话报销登记表以及月度的服务和销售人员差旅报销统计以及预提费用的登记。费用的付款方式有网银、现金、贷记凭证、电汇、支票以及美元的现汇等，要结合不同的情况熟练运用各种支付方式。

运费、快递费、审计费等费用要了解如何做帐，以及某些小批量的采购要先做入库单，再做帐，并且是增值税发票的话别忘了做应交税金，月底制作增值税抵扣清单以及海关报关单的录入以及申报资料的填写。

销售：

销售这一块的话，包含入库和出库信息的核对以及对销售订单的认知。我们的销售订单一般是客户的采购订单或是本公司的报价单。在确认货物已经发货或是本月结账前一定会发货的订单，我们要仔细核对物料编号、名称、数量、单位、币种和金额，是含税价还是不含税价。并且各客户对于开票的要求要有准确的理解。销售发票作为销售凭证，要妥善保管与寄送。一般情况下，确认客户收货了，我们才可以寄送发票。对于发票随货的也就另当别论。

我们的发货情况有部分发货和全部发货。对于部分发货，我们要结合各公司的不同情况进行开票。比如有些公司部分发货也是可以直接开票，有些公司呢因为部分发货跨月进行，而且必须一张订单必须开在同一张增票中。因为涉及到营业收入和增值税的税额的问题，所以，就可以本月对于已发货的部分开设普票（因为普票的红冲比较简单），再在下次全部发货的情况下再红冲该普票再开增值税发票，这样就会比较合理。对于红冲的部分，必须分别核对金额和税额，防止出现总额相同，税额和金额出现差异的情况。其中，每个月初开票的时候就应该检查上月是否有需要这个月继续处理的发票存在。

销售发票有增值税发票，普通发票，美金发票、形式发票以及营业税发票。销售凭证的制作也相对比较简单，最重要的是要保证借贷方向，金额币种，何种营业收入的准确性。

应收：

应收是销售这一块的继续。对于每笔销售，除了预收账款外，都形成了应收账款。每笔销售的发生以及每笔收款的成立，要及时登记银行日记账、ar报表，保证ar表格中的数据和账上的应收的数据的一致性。应收的很重要的一块就是对于超过90天的货款要进行催款，并且要把超过90天月度的应收账款控制在6万美元以内。对于在应收的过程中，顾客反应的问题要及时和销售那边核对情况是否属实，对于有些经常没理由长时间拖欠货款的客户要和销售那边反应，以便下次订单在付款条件的制定中更有利于防止拖欠货款的情况产生。每周四要发送ar报表，并且月度要制作坏账准备报表。

以上是个人对目前工作的理解，最主要的是学到了财务人员需要有的要细心的品质以及对于每笔业务要有准确的理解，并且要达到看财务数据了解业务情况的境界。并且也通过对这些业务的账务处理，初步了解了一个企业的财务状况和经营成果。对于本职工作要热爱，并且要学会多想、多做、多思考。篇二：商贸公司2011年终总结 商贸公司2011年终总结

弹指之间时间已进入2012年，我在xx商贸有限公司工作已经接近两个年头了。在这快两年里我参与并见证了公司的整个发展历程。公司的发展也带动了我的成长，并让我时刻感觉到我与公司是一个不可分割的整体。借着新年即将到来之际我想对过去的一年多的工作经历给予自己一个完整细腻的总结。

回望过去

刚开始接到通知要我进入公司工作，给我很大的震惊。其中的忐忑与期盼在那个时候展现在我每日思索着一个未知全新的开始。从未接触过公司这类型的事务，让我对即将着手的工作有着无限的憧憬和激情，当然其中也不乏更多的忐忑...在和上一个工作人员工作交接的过程中，我全心的听好她交代的每一个事项并认真做好笔记，害怕遇到这样的问题，因为她的不在我的不懂而无法正确的完成工作。在交接的过程中我总有一种如饥似渴的状态想要和她一起去完成以后我将面临的每一个事物，就害怕遗漏那一项。在知道自己所需要做的每项事物后，我浑身都充满无穷的力量。努力想象着那些没有发生而后又需要我去处理的工作，我将怎么着去安排这个事物的顺序，在最短的时间做到最完美的结果。

首先是和会计（她是我们公司的兼职会计）见面。会计人很漂亮也很温和，让人感觉很容易接近。在彼此见面之后她交代公司的那些账目是需要做给她，而那些票据是需要我自己做留存。那些事物是我每个月需要在那些特定的时间去完成。而后还交代有什么不懂的随时给她打电话。（这句话在以后的很长时间里都得到了印证，我经常麻烦她。）在很多我不确定的时候我都会电话请示一下她，避免不必要的错误。她总是很温和的给我解答所有问题。在此我也得特意感谢一下我们的美女会计。

而后就是我们国税的专管员。她也是一个温和的中年女人。在面对我这个一窍不通的税盲，她总是先耐心的告诉我先应该怎么样而后怎么样。她说这些的时候我都是一手拿笔一手飞快的记录着。然后再重复一遍她交代的事项生怕有所错误或者遗漏。而她耐心听完之后笑着说：恩！没错。人还是蛮聪明滴。就是什么都不懂啊！赶快回去多学习哈啊！听到这些勉励的话我也是踌躇满志啊。

最后面对的就是客户和库存的管理以及物流这方面的协调和沟通。其实工作的大部分都在这里。我需要及时的做好库存的管理以便郭总及时的了解我们目前的一个状况。而后就是物流这方面，因为会涉及到多个地方的客户，物流也不是一家就能全部搞定。当然还有物流费这方面的问题，我得权衡那家的物流时间短价格便宜，品质也能得到保证。

短短一个月的交接工作完成之后，我将面临着一个人独自面对整个工作流程。这个时候我内心有着莫名的兴奋和不安。终于可以自己独挡一面去迎接所有的事项，却也害怕自己经验不足，把原本简单的事物变得很复杂。但我很虔诚 ，相信只要不懂就问，笨鸟先飞，别人一次可以完成的事物我多跑几次也照样可以完成。只是需要比别人付出更多的时间和精力。

那个时候公司挂职的主要人员就是郭总、会计和我。我们各自分工，郭总一个人负责外埠市场的开拓，带回订单。我负责后勤，处理好税务和工商并做好账目给会计以及货物的进出流程。会计则会把我整理的数据做成税务那边账目。

公司刚开始订单不是很多，郭总总是一个人长期奔走在不同的城市搜寻形色各异的人，把我们的产品理念灌输给那些需要投资的商人们。让他们对我们的产品从陌生到认识再到深入的了解，然后让他们相信我们的产品会给他们带来很大的利润空间。由陌生到信任，订单由此而生。这些订单的背后都含有郭总的汗水，其中的艰辛估计只有每一个创业初期的人才能体会到。订单回来了而后就是我负责区域了，查库存找物流、搬运、发货和收款，最后整理数据做成电脑账本。

这期间面对陌生的物流流程和空白的人际，我也是打着电话一家一家的咨询，而后就是在偌大的物流市场一家一家的询问。第一次发货我打了无数个电话之后都没有找到合适的物流公司，没有办法我只有自己徒步走到物流市场在哪里去寻找，问好了价格别人闲货少不上门提货，我又得自己去寻找车子拉货。在面对陌生的环境和陌生的事物我很迷茫但也很坚定。虽然费了一定的周折最后完成工作的那一刻，我心里还是有着一定的自豪感。这是我在这方面迈出的第一步。心里告诉自己：加油！以后会做得更好的。

但最主要的还是税务和工商这方面的专业知识的欠缺，让我在面对各种公司需要解决的问题的时候，我总是像无头的苍蝇一样到处乱撞。像税务专管员要过来查账，因为之前做的账目是一直延续上面留存下来的，查过之后不符合规格。所有的账目都得从新开始做，面对一堆的小数点，我的头都是麻木的。那几天我加班赶点一遍一遍的核对那些0.0000的数据。用了差不多一个星期的时间才完成账目，让我的脑海里每夜做梦都在做账。还有就是工商年检这方面，什么都不懂去了才知道原来还有很多的手续需要办理，来回折腾了煎熬了一个多月，终于在年检结束之前通过了。也算是万幸。而然也就是经历各式各样的专业问题之后，我从中懂得了，遇到事情首先不要慌张，在出门之前把所需要的（也就是有可能要用到）东西全部整理好。把所需要处理的事物先梳理一遍。如果遇到自己不熟悉的问题还可以先在百度上搜寻对事物有个大概的了解。这样也不至于像无头苍蝇一样来回折腾。

公司在经历了一段时间的磨练，日益庞大起来。销售也从第一年的50万提升到第二年的200多万,第三年500多万。（虽然这里面的销售数据和我没有什么直接关系，但公司的强大就是我们员工的强大）。期间公司的装置和人员的配置也日益完善和强大起来。公司的管理模式也日益趋于完善。公司还引进了一款红酒---张裕。红酒的引进给公司年度的销售和以后客户的货源都带来了很大升值空间。

一年前我的账目都是需要手工输入电脑，每月都要做月结算。库存也是要分开细致的录入，客户的就更不用说了。如果赶上月半郭总要查库存我都必须得先把库存总结完了才能给出一个数据。现在安装了管家婆之后我只需要按时的把每天经我手的数据准确的输入之后所有的账目都一目了然。确实省去了我大部分做账的精力和账目上存在的差异。

最值得庆祝的是在2011年底xx商贸有限公司成立了分公司---宜昌兴业达商行。分公司人员配置完善，分工明细准确。规章制度鲜明，员工的工作态度高涨。分公司能这么快的成熟完善很大的原因得益于郭总前期对宜昌市场投入了大量时间和精力去开拓和开发。给分公司以后稳定的发展奠定了很好的基础。

公司日益的完善和强大也让我在其中受益匪浅。我从中体会到：公司给与员工锻炼学习的机会就是给他们最好的福利。当然公司的日益完善和强大也给我的工作带来不小的压力，一个完善和强大的公司需要员工有着良好的素质和工作能力以及专业知识。在这三个方面我深感都有所欠缺，特别是专业知识这方面。虽然经历了一年多的摸索，也取得了一点小成绩。但与公司发展的速度我还是滞后了。在未来的工作中我将做好本职的工作之余加强学习，给自己和公司更加完善的自我。

展望2012 xx分公司完善成立，把总公司推向更高的一个成面。2012我相信公司的员工将会更加努力把业绩再以阶梯的速度来增涨。在稳固现有的成就的基础上开始深入其他城市发展，并在其他城市成立分公司。公司的目标：要垄断整个湖北，打造---xx商贸有限公司的品牌。努力把我们的公司做成一个上限公司。让公司的经营状况与国际化靠拢。2012加油！！！

我的工作性质和销售人员有着很大的区别，以至于我的工作总结更多的是回顾自己在公司工作的这段时间，伴随公司的发展和取得的辉煌成就，也给予我学习和锻炼的机会让我在其中的逐渐成长。公司不断发展和壮大也给予我锻炼和磨砺的机会，让我在这些过程中学习和成长。我唯有努力工作才能不愧自己不愧公司。篇三：财务会计月度工作总结 财务会计月度工作总结及计划

每月的月初末是每个会计最忙的时候，每月的工作结果都要在这几天归集，编制报表，进行分析，每天都在和时间赛跑，充实着自己的工作生活，做好公司的增收节支，从而谋取利润最大化，也是我们盛唐华液商贸有限公司所人员工的共同目标，为了使财务工作进一步提高，月工作作以下简要回顾和总结：

一、会计基础工作

（1） 做好基础工作，根据本月发生的业务归集，编制记账凭证，编 制报表。

（2） 月末核对账目是必做的一项工作，从中找出漏洞，有错误的， 更要把账目核对清楚。

（3） 处理财务有关往来问题，并严格对审批单进行复核把关，对不 合理的报账发票即时提出。

（4） 做好产品进销存报表，并分析产品的畅销品与滞销品，虽然现 在是淡季但也要做好这一关，为销售旺季打下良好的基础。

二、加强工作水平

（1） 认真执行《会计法》，进一步加强对自己财务基础工作的水平，

规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审批，强化会计档案的管理。

（2） 要正确合理的避税，及时发现违背税务法规的问题，并予以改 正，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。

（3） 勤于学习，不断提高自己的职业素养与技能，认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

（4） 不断学习，改变自己，更新知识，转变观念，完善自我，跟上 时代发展的步伐。

最后，我对公司的发展和今后的工作充满了信心和希望，为了能够制定更好的目标，取得更好的成绩，在今后的工作中，我也会尽我所能，不遗余力做好自己每一项工作。

商贸公司会计工作总结三篇

【导语】当工作进行到一定阶段或告一段落时，需要我们来对前段时期所做的工作认真地分析研究一下，肯定成绩，找出问题，归纳出经验教训，以便于更好的做好下一步工作。

春去秋来，四季轮回，公司已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在领导的正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我觉得有必要对这半年多的工作做一简单的回顾。

一、作为非盈利部门，合理控制成本，有效地发挥企业内部监督职能是我们上半年工作的重中之重。年初，为了加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制，财务部制定了新的《管理细则》。细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，我们依据细则中的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。通过这半年的实践，我们的工作取得了显著的成效。数字是最有说服力的，在销售额与上年同期基本持平的情况下，三费却比去年同期下降了%。通过实际工作，我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。

二、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表，但大家以苦为乐，从来没有怨言，工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识，针对公司出台的工资考核制度，我们相应地制定了内部员工工资考核方案，由部门经理依据员工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理地利用了人力资源。

三、为了更好的与部门沟通，我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神，积极配合总经办顺利完成了20XX年工商年检的工作，为随后通过企业贷款证年审做好了铺垫。为了配合物流中心录入费用，我们及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作。为了更好地核算营销部门的盈亏，为公司完成销售计划提供依据，我们及时记录每一笔到款，准确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的往来帐进行核对，并做到营销、财务、物流中心数据口径一致。

四、为了培养自身的综合能力，取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论、学习企业会计制度，大家互相交流心得，熟悉各岗位的工作流程，把问题摆在桌面上。由员工转达给部门经理，再由部门经理转达给主管，主管根据汇总上来的意见与建议做出相应的措施。除此之外，我们合理地安排每位员工的外勤工作，让每个人都有与外界接触的机会，做到工作有里有外、有张有弛。

五、在上半年的税务工作中我们克服了许多困难，通过积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料，顺利完成并通过了企业所得税纳税清缴、增值税一般纳税人年审工作。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。

通过总结，我有几点感触：其一是要发扬团队精神。因为公司经营不是个人行为，一个人的能力必竟有限，如果大家拧成一股绳，就能做到事半功倍。但这一定要建立在每名员工具备较高的业务素质、对工作的责任感、良好的品德这一基础上，否则团队精神就成了一句空话。那么如何主动的发扬团队精神呢？具体到各个部门，如果你努力的工作，业绩被领导认可，势必会影响到你周围的同事，大家以你为榜样，你的进步无形的带动了大家共同进步。反之，别人取得的成绩也会成为你不断进取的动力，如此产生连锁反应的良

性循环。其二是要学会与部门、领导之间的沟通。公司的机构分布就象是一张网，每个部门看似独立，实际上它们之间存在着必然的联系。就拿财务部来说，日常业务和每个部门都要打交道。与部门保持联系，听听它们的意见与建议，发现问题及时纠正。这样做一来有效的发挥了会计的监督职能，二来能及时的把信息反馈到领导层，把工作从被动变为主动。其三是要有一颗永攀高峰的进取之心。随着社会的不断发展，会计的概念越来越抽象，它不再局限于某个学科，在金融、税务、计算机应用、公司法、企业管理等诸多领域都有所涉及。这就给我们财务人员提出了更高的要求--逆水行舟，不进则退。如果想在事业上有所发展，就必需武装自己的头脑，来适应优胜劣汰的市场竞争环境。

人生能有几回博，在今后的日子里，我们要化思想为行动，用自己的勤劳与智慧描绘未来的蓝图。

在这辞旧迎新之际，我谨代表商贸公司对20XX年全年工作做一个全面的总结，并对20XX年的工作思路做简要的阐述。回顾20XX年我公司虽遭受我市房地产领域以及其它领域经济发展低迷的影响下，使得各项工作开展困难，但在集团公司的坚强领导下，以及我公司各位同事齐心协力的努力工作下，顺利完成了集团公司分配下的各项任务。

一、20XX年度基本工作完成情况

根据集团公司我们先后完成了：XX如21#22#28#楼二次结构砌体工作、XX湾和泽项目的开工和基础工作、XX公路的全段维修、XX公路的进一步完善、沙圪堵底商装修的材料购买、XX安地下车库设施安装、XX安底商装修等项目的物资采购任务，同时完成了集团公司各部门用品的采购和临时安排的工作任务。累计完成大型物资采购申请30单，签订合同30份。

二、20XX年度工作中存在的问题及对今后工作的建议：

20XX年工作中存在的问题：

1、各部门对物资申请采买的计划不完善

对各种材料及产品的购买基本没有明确填写总的数量规格型号和进场时间及产品的质量要求，造成我们在采买过程中很难去把握采买时间和进场时间，导致成本增加，最后因实地运用而有质量因素出现互推责任。因此我建议在今后工作中要提前计划所需产品和规范填写物资采购申请单。

2、物资采买过程中审批环节重复、申请材料时间滞后

每次物资采买时，先出具调价汇总表找各部门负责人审批价格并确定供应商，审批此项需要两到三天；
然后根据调价表的基本内容开始起草合同，接着开始内部审批合同内容，至少需一周的时间，有时因个别部门负责人出差或请假需要两周或更长时间方可完成；
审批完合同双方开始签订合同，往往出现我们接受的合同条款对方不接受，对方接受的条款我们不能接受，谈好的价格随市场变化需重新确定，这

样要花大量时间去重新确定价格及重新审批合同，这样导致物资不能及时进场，成本不能有效控制。所以我们建议在今后工作中科学合理的制定审批流程，做到精而简。另外一定把握好各种类型材料提请多长时间上报，要给我们留有充足的时间才会有最低成本的回报.

3、供应市场的范围还不够广

目前我们的供应商大量为本地客户，没有很好的形成所需物资产地优先选择的机制，在一定程度上影响了控制最低成本。所以我们建议在今后工作中不断收集物资产地价格信息，同时外出实地考察，进一步控制节约成本。

三、20XX年的工作规划和主要思路

20XX年我们将按照“行为规范、运作协调、公开透明、廉洁高效”的指导思想，不断细化采购管理流程、控制采购成本、拓展供应商的选择、完善供应商档案管理、抓规范、重效益，确保全年工作任务顺利完成，在更规范合理的采购前提下，进一步降低采购成本。总结上一年得失，指导下一年的工作思路。在20XX年的工作中，要进一步强化敬业精神，加强责任感，同时我部门将不断搞好阶段性总结；
开展批评与自我批评，找差距。尽最大力量的去降低成本，提高效率。为集团公司在新的一年发展创更大的效益，贡献更大力量。同时祝愿我集团公司在20XX年取得更辉煌的成就。谢谢！

我们XX对外经贸公司在主管局和各有关部门的指导与大力支持下，按照“一开四促，三外并举，劳务为主，外资为重，经贸结合，全面发展”的总目标，努力开拓经营，积极组织创汇，实现营业收XX万元，实现净利润XX万元，全面完成了原定的各项经济指标，取得了较好的经济效益，本年度我们所以能取得如此好的财务成果，主要是公司上下齐心合力狠抓以下几个方面的工作：

一、坚持“三外并举”，全力开拓经营

一年来，面对国际、国内经贸市场竞争激烈的新形势，公司上下进一步树立主动出击、积极进取的观念，坚持“三外并举，全面发展”的方针，全力开拓经贸业务，取得了良好的效益。

１、广开渠道，扩大新的创收门路

20XX年，我们一方面利用出国洽谈、国内接待、信函往来等方式及时同客户沟通信息，广泛征求客户意见和要求，妥善解决同国外客户在以往合作中出现的各种问题，进一步巩固与XX国XX公司等一些老客户在合作关系；
另一方面又采取走访、联谊等方式，接待XX个新的外商团组，同近XX名外商进行了经贸洽谈，并主动加强同省、市各对外窗口单位的联系与合作，发展结识了一批新客户，多方开拓了信息渠道和合作渠道，为进一步开展对外经贸工作，扩大创收，奠定了良好的基础。

２、进一步开拓市场和项目，努力增加创汇

一年来，我们通过市外经委、市总工会、市侨办等十几个单位以及目前在国外工作、学习的同志的联系、介绍，继续探索扩展国外市场，特别是加强了同美国、日本、阿联酋、韩国、匈牙利等国家和地方扩展劳务业务及经贸业务的合作，在行业工种上除向海外继续增派厨师、面点师、服务员外，我们还同XXXX学校达成了外派美容、美发、建筑开修生的使用合作，组织我市饮食服务业管理人员赴日本、美国考察项目。全年共向海外增援劳务人员XX人，派出考察研修人员XX名，创汇XX万美元，比上年增加XX万美元，增长X％。

３、加强了海外投资设点工作

为适应继续在XX国开拓市场的需要，年初我们投资XX万元与XX方客户合资合资建设了XX会社，并派驻专人作为商务人员，从而为继续扩展同XX国的合作提供了便利条件。全年达成外贸业务XX万元，并达成了XX项新的劳务输出意向。

４、认真总结经验教育，继续扩展国内贸易

今年除重点抓好对去年各项贸易的收尾工作，及时处理遗留问题之外，还认真总结经验教训，在搞好市场调查、了解市场行情的基础上，开展了粮油外贸供货业务，实现了销售收入XX万元，获利XX万元。

二、加强对全局外向型经济工作的指导

本年，公司在搞好自身实体经营的同时，还积极承担了饮食服务系统的对外招商、办理涉外手续及传递外经贸信息等项工作。先后为XX宾馆、XX饭店、XX学校等家企业联系招商引资事宜，并为XX宾馆等X家企业办理了出国考察、洽谈劳务输出业务的手续。并组织X家企业参加了“XX市XX联谊会”。由本公司参与指导、筹办的“中X合作XX餐饮有限公司”项目也于X月X日正式签约，由X方投资的XXXX万元也已经全部到位，预计明年年初即可运行营业。此外，我们还按主管局的要求，在深入调查研究的基础上，编制了《XXXX－XXXX年引进外资扩展大中型饮食服务企业的规划》，为进一步发展饮食服务系统外身型经济提出了具体的构想和意向。

三、在深化企业改革中，进一步完善了承包经营责任制

XXXX年，我们在深化公司内部三项制度改革中，本着“承包到部、责任到人”的总原则，进一步完成了承包经营责任制，与劳务部了以“包死原有项目，确保利润基数，开拓新上项目，创收净利分成，实行责任抵押，事故差错扣补”为主要内容的承包合同，同贸易部签订了“包死基数，保证上缴，超额分成”为主要内容的承包合同，同时与办公室等综合部门签订目标责任状，进一步明确公司与各部门、各部门与每一名职工的责、权、利的划分，有利地调动和激发了公

司干部职工的积极性、主动性和创造性。

四、建立和完善了各项财务制度，加强了会计基础工作规范化的管理。

XXXX年，在强化企业财务账目、资金、外币、现金管理的同时，起草通过了《财务部工作职责》、《出纳员岗位责任制》、《会计人员岗位责任制》、《医药费报销制度》等，进一步完善和理顺了财务管理体制。

XXXX年，我们虽然在各项工作中取得了一定成绩，但从总体上讲，仍存在着工作抓得不实、不细、不深的问题，突出表现在：

１、在思想观念转变上，还有相当一部分同志没有真正形成一切以市场为中心的观念，危机感不强，纪律松懈。

２、队伍建设还有一定的差距，许多同志在工作态度、工作作风、工作效率等方面还不适应外经工作的需要。

３、企业管理不够严格，在基础管理、资金管理等方面都存在一些漏洞。

XXXX年是公司发展关键的一年，我们要继续贯彻落实局外经贸工作会议提出的战略方针，加快步伐，抓住机遇，团结拼搏，克服一切困难，努力推动外经贸工作再上一个新台阶。

商贸公司会计工作总结

篇1:贸易公司财务助理工作总结 费用: 费用这一块最主要的是原始凭证的收集。要保证各原始凭证的真实准确性。各员工的报销情况要及时登记～补贴发放是否准确～有问题的报账单要及时发邮件或打电话了解情况或让其更改。检查报账单的签字是否齐全。对于一些每个月的固定费用如工资、社保、房租、奖金以及北京人员的费用要及时跟进～如果后来的发票没有及时送达要尽快确认。补贴类的发票也要及时催讨。

费用涉及到的表格有付款申请～现金和银行日记账～差旅电话报销登记表以及月度的服务和销售人员差旅报销统计以及预提费用的登记。费用的付款方式有网银、现金、贷记凭证、电汇、支票以及美元的现汇等～要结合不同的情况熟练运用各种支付方式。

运费、快递费、审计费等费用要了解如何做帐～以及某些小批量的采购要先做入库单～再做帐～并且是增值税发票的话别忘了做应交税金～月底制作增值税抵扣清单以及海关报关单的录入以及申报资料的填写。

销售: 销售这一块的话～包含入库和出库信息的核对以及对销

售订单的认知。我们的销售订单一般是客户的采购订单或是本公司的报价单。在确认货物已经发货或是本月结账前一定会发货的订单～我们要仔细核对物料编号、名称、数量、单位、币种和金额～是含税价还是不含税价。并且各客户对于开票的要求要有准确的理解。销售发票作为销售凭证～要妥善保管与寄送。一般情况下～确认客户收货了～我们才可以寄送发票。对于发票随货的也就另当别论。

我们的发货情况有部分发货和全部发货。对于部分发货～我们要结合各公司的不同情况进行开票。比如有些公司部分发货也是可以直接开票～有些公司呢因为部分发货跨月进行～而且必须一张订单必须开在同一张增票中。因为涉及到营业收入和增值税的税额的问题～所以～就可以本月对于已发货的部分开设普票,因为普票的红冲比较简单,～再在下次全部发货的情况下再红冲该普票再开增值税发票～这样就会比较合理。对于红冲的部分～必须分别核对金额和税额～防止出现总额相同～税额和金额出现差异的情况。其中～每个月初开票的时候就应该检查上月是否有需要这个月继续处理的发票存在。

销售发票有增值税发票～普通发票～美金发票、形式发票以及营业税发票。销售凭证的制作也相对比较简单～最重要的是要保证借贷方向～金额币种～何种营业收入的准确性。

应收: 应收是销售这一块的继续。对于每笔销售～除了预收账款外～都形成了应收账款。每笔销售的发生以及每笔收款的成立～要及时登记银行日记账、AR报表～保证AR表格中的数据和账上的应收的数据的一致性。应收的很重要的一块就是对于超过90天的货款要进行催款～并且要把超过90天月度的应收账款控制在6万美元以内。对于在应收的过程中～顾客反应的问题要及时和销售那边核对情况是否属实～对于有些经常没理由长时间拖欠货款的客户要和销售那边反应～以便下次订单在付款条件的制定中更有利于防止拖欠货款的情况产生。每周四要发送AR报表～并且月度要制作坏账准备报表。

以上是个人对目前工作的理解～最主要的是学到了财务人员需要有的要细心的品质以及对于每笔业务要有准确的理解～并且要达到看财务数据了解业务情况的境界。并且也通过对这些业务的账务处理～初步了解了一个企业的财务状况和经营成果。对于本职工作要热爱～并且要学会多想、多做、多思考。

篇2:商贸公司2011年终总结 商贸公司2011年终总结

弹指之间时间已进入2012年～我在xx商贸有限公司工作已经接近两个年头了。在这快两年里我参与并见证了公司的整个发展历程。公司的发展也带动了我的成长～并让我时

刻感觉到我与公司是一个不可分割的整体。借着新年即将到来之际我想对过去的一年多的工作经历给予自己一个完整细腻的总结。

回望过去

刚开始接到通知要我进入公司工作～给我很大的震惊。其中的忐忑与期盼在那个时候展现在我每日思索着一个未知全新的开始。从未接触过公司这类型的事务～让我对即将着手的工作有着无限的憧憬和激情～当然其中也不乏更多的忐忑...在和上一个工作人员工作交接的过程中～我全心的听好她交代的每一个事项并认真做好笔记～害怕遇到这样的问题～因为她的不在我的不懂而无法正确的完成工作。在交接的过程中我总有一种如饥似渴的状态想要和她一起去完成以后我将面临的每一个事物～就害怕遗漏那一项。在知道自己所需要做的每项事物后～我浑身都充满无穷的力量。努力想象着那些没有发生而后又需要我去处理的工作～我将怎么着去安排这个事物的顺序～在最短的时间做到最完美的结果。

首先是和会计,她是我们公司的兼职会计,见面。会计人很漂亮也很温和～让人感觉很容易接近。在彼此见面之后她交代公司的那些账目是需要做给她～而那些票据是需要我自己做留存。那些事物是我每个月需要在那些特定的时间去

完成。而后还交代有什么不懂的随时给她打电话。,这句话在以后的很长时间里都得到了印证～我经常麻烦她。,在很多我不确定的时候我都会电话请示一下她～避免不必要的错误。她总是很温和的给我解答所有问题。在此我也得特意感谢一下我们的美女会计。

而后就是我们国税的专管员。她也是一个温和的中年女人。在面对我这个一窍不通的税盲～她总是先耐心的告诉我先应该怎么样而后怎么样。她说这些的时候我都是一手拿笔一手飞快的记录着。然后再重复一遍她交代的事项生怕有所错误或者遗漏。而她耐心听完之后笑着说:恩:没错。人还是蛮聪明滴。就是什么都不懂啊:赶快回去多学习哈啊:听到这些勉励的话我也是踌躇满志啊。

最后面对的就是客户和库存的管理以及物流这方面的协调和沟通。其实工作的大部分都在这里。我需要及时的做好库存的管理以便郭总及时的了解我们目前的一个状况。而后就

是物流这方面～因为会涉及到多个地方的客户～物流也不是一家就能全部搞定。当然还有物流费这方面的问题～我得权衡那家的物流时间短价格便宜～品质也能得到保证。

短短一个月的交接工作完成之后～我将面临着一个人独自面对整个工作流程。这个时候我内心有着莫名的兴奋和不安。终于可以自己独挡一面去迎接所有的事项～却也害怕自

己经验不足～把原本简单的事物变得很复杂。但我很虔诚 ～相信只要不懂就问～笨鸟先飞～别人一次可以完成的事物我多跑几次也照样可以完成。只是需要比别人付出更多的时间和精力。

那个时候公司挂职的主要人员就是郭总、会计和我。我们各自分工～郭总一个人负责外埠市场的开拓～带回订单。我负责后勤～处理好税务和工商并做好账目给会计以及货物的进出流程。会计则会把我整理的数据做成税务那边账目。

公司刚开始订单不是很多～郭总总是一个人长期奔走在不同的城市搜寻形色各异的人～把我们的产品理念灌输给那些需要投资的商人们。让他们对我们的产品从陌生到认识再到深入的了解～然后让他们相信我们的产品会给他们带来很大的利润空间。由陌生到信任～订单由此而生。这些订单的背后都含有郭总的汗水～其中的艰辛估计只有每一个创业初期的人才能体会到。订单回来了而后就是我负责区域了～查库存找物流、搬运、发货和收款～最后整理数据做成电脑账本。

这期间面对陌生的物流流程和空白的人际～我也是打着电话一家一家的咨询～而后就是在偌大的物流市场一家一家的询问。第一次发货我打了无数个电话之后都没有找到合适的物流公司～没有办法我只有自己徒步走到物流市场在哪里去寻找～问好了价格别人闲货少不上门提货～我又得自己去

寻找车子拉货。在面对陌生的环境和陌生的事物我很迷茫但也很坚定。虽然费了一定的周折最后完成工作的那一刻～我心里还是有着一定的自豪感。这是我在这方面迈出的第一步。心里告诉自己:加油:以后会做得更好的。

但最主要的还是税务和工商这方面的专业知识的欠缺～让我在面对各种公司需要解决的问题的时候～我总是像无头的苍蝇一样到处乱撞。像税务专管员要过来查账～因为之前做的账目是一直延续上面留存下来的～查过之后不符合规格。所有的账目都得从新开始做～面对一堆的小数点～我的头都是麻木的。那几天我加班赶点一遍一遍的核对那些0.0000的数据。用了差不多一个星期的时间才完成账目～让我的脑海里每夜做梦都在做账。还有就是工商年检这方面～什么都不懂去了才知道原来还有很多的手续需要办理～来回折腾了煎熬了一个多月～终于在年检结束之前通过了。也算是万幸。

而然也就是经历各式各样的专业问题之后～我从中懂得了～遇到事情首先不要慌张～在出门之前把所需要的,也就是有可能要用到,东西全部整理好。把所需要处理的事物先梳理一遍。如果遇到自己不熟悉的问题还可以先在百度上搜寻对事物有

个大概的了解。这样也不至于像无头苍蝇一样来回折腾。

公司在经历了一段时间的磨练～日益庞大起来。销售也

从第一年的50万提升到第二年的200多万,第三年500多万。,虽然这里面的销售数据和我没有什么直接关系～但公司的强大就是我们员工的强大,。期间公司的装臵和人员的配臵也日益完善和强大起来。公司的管理模式也日益趋于完善。公司还引进了一款红酒---张裕。红酒的引进给公司年度的销售和以后客户的货源都带来了很大升值空间。

一年前我的账目都是需要手工输入电脑～每月都要做月结算。库存也是要分开细致的录入～客户的就更不用说了。如果赶上月半郭总要查库存我都必须得先把库存总结完了才能给出一个数据。现在安装了管家婆之后我只需要按时的把每天经我手的数据准确的输入之后所有的账目都一目了然。确实省去了我大部分做账的精力和账目上存在的差异。

最值得庆祝的是在2011年底xx商贸有限公司成立了分公司---宜昌兴业达商行。分公司人员配臵完善～分工明细准确。规章制度鲜明～员工的工作态度高涨。分公司能这么快的成熟完善很大的原因得益于郭总前期对宜昌市场投入了大量时间和精力去开拓和开发。给分公司以后稳定的发展奠定了很好的基础。

公司日益的完善和强大也让我在其中受益匪浅。我从中体会到:公司给与员工锻炼学习的机会就是给他们最好的福利。当然公司的日益完善和强大也给我的工作带来不小的压力～一个完善和强大的公司需要员工有着良好的素质和工作

能力以及专业知识。在这三个方面我深感都有所欠缺～特别是专业知识这方面。虽然经历了一年多的摸索～也取得了一点小成绩。但与公司发展的速度我还是滞后了。在未来的工作中我将做好本职的工作之余加强学习～给自己和公司更加完善的自我。

展望2012 xx分公司完善成立～把总公司推向更高的一个成面。2012我相信公司的员工将会更加努力把业绩再以阶梯的速度来增涨。在稳固现有的成就的基础上开始深入其他城市发展～并在其他城市成立分公司。公司的目标:要垄断整个湖北～打造---xx商贸有限公司的品牌。努力把我们的公司做成一个上限公司。让公司的经营状况与国际化靠拢。

2012加油::: 我的工作性质和销售人员有着很大的区别～以至于我的工作总结更多的是回顾自己在公司工作的这段时间～伴随公司的发展和取得的辉煌成就～也给予我学习和锻炼的机会让我在其中的逐渐成长。公司不断发展和壮大也给予我锻炼和磨砺的机会～让我在这些过程中学习和成长。我唯有努力工作才能不愧自己不愧公司。

篇3:财务会计月度工作总结 财务会计月度工作总结及计划

每月的月初末是每个会计最忙的时候～每月的工作结果

都要在这几天归集～编制报表～进行分析～每天都在和时间赛跑～充实着自己的工作生活～做好公司的增收节支～从而谋取利润最大化～也是我们盛唐华液商贸有限公司所人员工的共同目标～为了使财务工作进一步提高～月工作作以下简要回顾和总结: 一、会计基础工作

,1, 做好基础工作～根据本月发生的业务归集～编制记账凭证～编 制报表。

,2, 月末核对账目是必做的一项工作～从中找出漏洞～有错误的～ 更要把账目核对清楚。

,3, 处理财务有关往来问题～并严格对审批单进行复核把关～对不 合理的报账发票即时提出。

,4, 做好产品进销存报表～并分析产品的畅销品与滞销品～虽然现 在是淡季但也要做好这一关～为销售旺季打下良好的基础。

二、加强工作水平 ,1, 认真执行《会计法》～进一步加强对自己财务基础工作的水平～ 规范记账凭证的编制～严格对原始凭证的合理性进行审批～强化会计档案的管理。

,2, 要正确合理的避税～及时发现违背税务法规的问题～并予以改 正～保持与税务部门的沟通与联系～取得他们的支持与指导。

,3, 勤于学习～不断提高自己的职业素养与技能～认真学习财经方 面的各项规定～自觉按照国家的财经政策和程序办事。

,4, 不断学习～改变自己～更新知识～转变观念～完善自我～跟上 时代发展的步伐。

最后～我对公司的发展和今后的工作充满了信心和希望～为了能够制定更好的目标～取得更好的成绩～在今后的工作中～我也会尽我所能～不遗余力做好自己每一项工作。

商贸企业会计常用公式汇总

1.商品资金计划指标

预计计划期初商品资金=计算时商品资金实际结存额+(预期报告期期末购进额+预计报告期调入额+预计报告期加工成品收回额)－（预计报告期期末销售及调出额－报告期毛利额＋预计报告期加工原料付出额＋预计报告期商品损耗额）

计划期末商品资金＝（预计计划期初商品资金结存额＋计划期购进额＋计划期调入额＋计划期加工成品收回额）－（计划期销售及调出额－计划期毛利额＋计划期加工原料付出额＋计划期商品损耗额）

2.在途现金

在途现金＝平均每日销售额×现金销售的比重×每日未及送存银行的比重

3.委托银行收款资金

委托银行收款资金＝计划期采用托收承付结算方式的平均每日销售额（进价）×托收货款平均在途天数

托收货款平均在途天数＝平均委托收款占用额／平均每日托收销售额

托收银行收款资金＝计划期采用托收承付结算方式的销售额（进价）×委托银行收款平均余额占销售的比重（％）

4.商品资金周转率

商品资金周转次数＝商品纯销售额／商品资金平均占用额

商品资金周转天数＝（平均商品资金占用额×报告期天数）／商品纯销售额 或 ＝报告期天数／商品资金周转次数

5.商品销售成本

批发企业商品销售成本的计算方法，在实行数量进价金额核算的情况下，商品销售成本的计算方法有：

加权平均法，其计算公式为：

加权平均单价＝（期初结存商品金额＋本期收入商品金额－本期非销售付出商品金额）／（期初结存商品数量＋本期收入商品数量－本期非销售付出商品数量）

商品销售成本＝本期商品销售数量×加权平均单价

或以期末结存商品数量乘经加权平均单价，计算出期末结存商品金额，再计算商品销售成本，其计算公式为：

期末结存商品金额＝期末结存商品数量×加权平均单价

商品销售成本＝期初结存商品金额＋本期收入商品金额－本期非销售付出商品金额－期末结存商品金额

最后进价法，其计算公式为：

期末结存商品金额=期末结存商品数量*主要进货地区的最后一次进货单价

商品销售成本=期初结存商品金额+本期收入商品金额－本期非销售付出商品金额－期末结存商品金额

分批实际进价法，其计算公式为：

每批商品销售成本＝每批商品实际进货单价×每批商品销售数量

毛利率计算法，其计算公式为：

商品销售毛利=本用商品销售额×上季实际或本季计划毛利率

商品销售成本＝本月商品销售额－商品销售毛利

或＝本月商品销售额×（1－上季实际或本季计划毛利率）

零售企业商品销售成本的计算方法，其计算公式如下：

已销售商品成本＝期初结存商品金额＋本期收入商品金额－期末盘存商品金额

综合差价率计算法，其计算公式为：

综合差价率＝［月末结账前进销差价余额／（月末库存商品余额＋本月商品销售额）］×100％

分类（柜、组）差价率计算法，其计算公式为：

某类（柜、组）商品差价率＝［月末结账前某类（柜、组）商品进销差价余额／（月末某类（柜、组）库存商品余额＋本月某类（柜、组）商品销售额）］×100％

某类（柜、组）已销商品进销差价＝本月某类（柜、组）商品销售额×某类（柜、组）商品差价率

实际差价计算法，其计算公式为：

按每种商品计算时，其计算公式为：

库存商品进价金额＝∑（各种库存商品进货单价×各种结存商品数量）

库存商品进销差价＝库存商品售价金额－库存商品进价金额

已销商品进销差价＝结账前进销差价余额－库存商品进销差价

按每类商品计算时，其计算公式为：

某类商品进价总额＝某类商品售价总金额／（1＋某类商品进销差价率）

某类商品应保留的进销差价＝某类商品售价总金额－某类商品进价总金额

全部库存商品应保留进销差价＝各类商品期末库存应保留的进销差价之和

已销商品进销差价＝结账前进销差价余额－全部库存商品应保留的进销差价

6.商品流通费用分摊额

按商品存销金额（或数量）比例分摊。其计算公式如下：

期末库存商品应分摊的费用＝期末应分摊的费用总额×期末商品结存余额／（期末商品结存余额＋本期商品销售进价总额）

本期销售商品应分摊的费用＝期末应分摊的费用总额×本期商品销售进价总额／（期末商品结存余额＋本期商品销售进价总额）

按大类商品的营业收入或营业成本比例分摊，其计算公式如下：

某大类商品应分摊的费用＝不能直接记入的间接费用×（某大类商品本月营业收入（成本）／本月全 部商品营业收入（成本）

7.运杂费

按率推算运杂费＝计划期商品购进总额×（上期实际费用率＋或－计划期费用增减率）

火车和轮船运费＝运输商品的计费重量×运费率

汽车运费＝计费重量×运输里程×运费率

8.保管费

自有仓库保管费＝每月开支×计划期月数

租赁仓库保管费＝（每月租金＋每周管理费）×计划期月数

委托保管费＝委托保管商品吨数×每吨天费率×计划期天数

全部保管费＝自有仓库保管费＋租赁仓库保管费＋委托保管费

9.商业劳动生产率

日劳动生产率＝日平均商品纯（总）销售额／月平均职工人数

日平均商品纯（总）销售额＝本月商品纯（总）销售额／

月（季、年）劳动生产率＝月（季、年）商品纯（总）销售额／月（季、年）平均职工人数

售货员劳动生产率＝报告期商品纯（总）销售额／报告期售货员平均人数

单位商品纯（总）销售额所需劳动量＝报告期平均职工人数／报告期商品纯（总）销售额

10.费用率

费用率＝（费用总额／商品纯（总）销售额）×100％

11.费用额

费用额=商品纯(总)销售额×费用率

12.费用比重

某项费用比重＝（某项费用额／费用总额）×100％

13.费用节约（或浪费）额

费用节约（或浪费）额＝商品纯（总）销售额×（本期费用率－计划或上期费用率）

14.流通费用率升降程度

流通费用率升降程度＝基期流通费用率－报告期流通费用率

15.流通费用率升降速度

流通费用率升降速度＝流通费用率升降程度／基期流通费用率

16.商品损耗率

商品损耗率＝（商品损耗额／商品纯销售额）×100％

17.商品损耗额

商品损耗额＝商品纯销售额×商品损耗率

18.商品销售毛利额

商品销售毛利额＝商品纯销售额×商品损耗率

19.商品销售毛利率

商品销售毛利率＝（商品销售毛利额／商品纯（总）销售额）×100％

20.商品经营利润额

商品经营利润额＝商品销售毛利额－商品流通费－销售税金

或＝商品销售总额－商品销售成本－商品流通费－销售税金

21.商品经营利润率

商品经营利润率＝（商品经营利润额／商品纯（总）销售额）×100％

工业品产地批发价格＝[(出厂价格+市内运杂费)×（1＋周转天数×日利息率）]／［（1－损耗率）×（1－经营管理费率－利润率）］

产地批发价格＝出厂价格×（1＋进销差率）

进销差率＝（批发价格－出厂价格）／批发价格×100％ 或＝（批发价格－进货价格）／过货价格×100％

22.工业品销地批发价格

销地理论批发价格＝［进货成本×（1＋商品在途天数×日利息率）］／［（1－损耗率）×（1－经营管理费率－利润率）］

销地批发价格＝（起算地批发价格＋运杂费）／（1－综合差率）

或 ＝（起算地批发价格＋运杂费）×（1＋综合差率）

或＝起算地批发价格×（1＋包括运杂费的综合差率）

或＝起算地批发价格×（1＋综合差率）＋运杂费

23.工业品调拔价格

工业品调拔价格＝供货单位所在地当月×（1－调拔折扣率）

或 ＝供货单位收购价格或进货价格（1＋调拔加价率）

24.工业品零售价格

理论零售价格＝［（批发价格＋市内搬运费）×（1＋周转天数＋日利息率）］／［（1－伤耗率）×（1－零售税率－零售经营费率－纯利率）］

零售价格＝批发价格×（1＋批零差率）或＝批发价格／（1－零批差率）

批零差率＝（零售价格－批发价格）／批发价格×100％

或 ＝（批零差价／批发价格）×100％

零批差率＝（批零差价／零售价格）×100％

25.工业品质量差价

质量差价＝比较品价格－标准品价格

比较品价格＝标准品价格＋或－质量差价金额

或 ＝标准品价格×（1＋或－质量差率）

或＝标准品价格×质量比率

质量差率＝（比较品价格－标准品价格）／标准品价格×100％

质量比率＝（比较品价格／标准品价格）×100％

26.商品销售额

预测全期商品销售总额＝预测日止累计商品销售额＋预计今后日平均销售额×预测日以后的营业天数

27.商品购进额

预测全期商品购进总额＝预测日止累计商品购进额＋预测今后日平均进货额＋预测日以后的营业天数

28.商品储备额

预测期末商品储备额＝期初商品储备额＋预测全期商品购进总额－预测全期商品销售总额

29.商品流转次数

商品流转次数＝商品纯销售额／商品资金平均余额

30.商品流转天数

商品流转天数＝计算期天数／商品流转次数

或＝（商品资金平均余额×计算期天数）／商品纯销售额

31.进口盈亏额

进口盈亏额＝进口销售收入－进口成本 ＝进口销售收入－进口处汇支出×外汇牌价－各项费用开支

32.进口每美元赔赚额

进口每美元赔赚额＝自营进口商品盈亏额（人民币）／自营进口商品外汇支出（折合美元）

33.进口盈亏率

进口盈亏率＝（进口盈亏额／进口成本（人民币））×100％

34.进口商品进口成本

进口商品进口成本＝进口外汇支出×外汇牌价＋税金＋其他费用支出

35.进口费用水平

进口费用水平＝［进口费用额／（自营进口销售额＋外汇贷款进口销售额）］×100％

36.进口商品价格

按统一价（出厂价）作价,其计算公式为：

进口商品价格＝统一出厂价、供应价或批发牌价×（1－倒扣率）－到货费用

按进口加成价作价。其计算公式如下：

进口商品的加成价＝人民币货价×80％

进口运费、保险费＝（人民币货价＋加成额）×运费保险费定额或定率

进口关税＝人民币货价×（1＋运费、保险费率）×关税率

或 ＝人民币货价×（1＋保险费率）×关税率

工商税＝［（到岸价＋关税）／（1－工商税率）］×工商税率

37.创汇额

创汇额＝出口工业产品外汇净收入－原材料的外汇成本或可换汇数

38.创汇率

创汇率＝（创出额／原材料的外汇成本或可换汇数）×100％

39.出口盈亏额

出口盈亏额＝出口商品销售收入－出口商品出口成本

出口商品销售收入＝出口外汇收入×银行外汇牌价

40.出口盈亏率

出口盈亏率＝（出口盈亏额／出口商品出口成本）×100％

41.出口商品出口成本

出口商品出口成本＝进货价款＋国内运费＋加工整理费＋商品损耗＋杂费＋经营管理费＋税金

42.出口商品换汇成本

出口商品换汇成本＝（出口商品出口成本（人民币）／出口外汇净收入（外汇））

43.出口费用水平

出口费用水平＝（出口费用额／商品流通总额）×100%

44.出口商品固定调拔价

出口商品固定调拔价=(进货价+直接费用定额+税金)×(1+经营管理费率)

45.出口商品周转率

出口商品周转次数=本期出口商品销售总额/本期出口商品储存平均余额

出口商品周转次数=本期出口商品储存平均余额/平均每日销售总额=计算期天数/出口商品周转次数

46.经费费用分配

按各品种商品或各类商品的重量、容积比例分摊，其计算公式为：

某品种商品或某类商品应分摊费用＝（某品种商品或某类商品重量（或占容积）／全部商品重量（或所占容积））×费用总额

按各品种商品或各类商品库存额比例分摊，其计算公式为：

某种品种商品或某类商品应分摊的费用＝（某种商品或某类商品期末（或平均）库存额／全部商品期末（或平均）库存额）×费用总额

按各种商品或各类商品销售额占全部商品销售额的比例分摊，其计算公式为：

某种品种商品或某类商品应分摊的费用＝（某品种商品或某类商品销售额／全部商品销售额）×费用总额

47.商品销售或本分散结转法

本期商品销售成本＝本期销售数量×加权平均单价

期末结存商品金额＝期末结存数量×加权平均单价

48.商品销售成本集中结转法

本期商品销售成本＝期初库存商品金额＋本期增加商品金额－本期非销售减少商品金额－期末库存商品金额

49.综合差价率计算法

综合差价率计算法＝月末分摊前“商品进销差价”科目余额／（月末“库存商品”科目余额＋月末“受托代销商品”科目余额＋月末“商品销售收入”科目贷方发生额）

已销商品进销差阶＝本月“商品销售收入”科目贷方发生额×综合差价率

50.商品流通企业营业利润

营业利润＝主营业务利润＋其他业务利润－管理费用－财务费用＋或－汇兑损益

51.商品销售利润

商品销售利润＝商品销售收入净额－商品销售成本－经营费用－商品销售税金及附加

商品销售收入净额＝商品销售收入－销售折扣与折让

52.出口商品合同履约率

按交货数量计算合同履约率

合同履约率＝（本期实际交货数量／本期合同交货数量）×100％

按购货金额计算合同履约率

合同履约率＝（本期实际交货金额／本期合同交货金额）×100％

53.出口商品合格率

某商品合格率＝（该商品验收合格数量／该商品收购总数量）×100％

多种商品合格率＝（出口合格商品总金额／全部收购商品总金额）×100％

54.库存出口商品质量指标

商品积压率＝（呆滞积压商品总额／库存商品总额）×100％

商品适销率＝（适销商品总额／库存商品总额）×100％

商品滞销率＝（不符合出口要求商品总额／库存商品总额）×100％

55.出口商品成本导向定价法

目标价格＝出口商品单位成本＋（该产品的目标利润额／该产品的预计产量）＝出口商品单位成本×（1＋成本利润率）

保本价格＝商品单位变动成本＋单位固定成本＝单位变动成本＋（该产品负担的固定成本额／该商品销售量）

56.出口每美元成本

出口每美元成本（退税后）＝自营出口总成本（退税后）／自营出口销售外汇净收入（美元）

自营出口总成本（退税后）＝自营出口销售进价＋自营出口商品流通费＋出口关税－自营出口商品退税收入

57.出口盈亏率

出口盈亏率＝（出口盈亏额／出口总成本）×100％

58.进口盈亏率

进口盈亏率＝（进口盈亏额／进口总成本）×100％

按商品存销金额（或数量）比例分摊。其计算公式为：

期末库存商品应分摊的费用＝期末应分摊的费用总额×期末商品结存余额／（期末商品结存余额＋本期商品销售进价总额）

本期销售商品应分摊的费用＝期末应分摊的费用总额×本期商品销售进价总额／（期末商品结存余额＋本期商品销售进价总额）

＝期初费用留存额＋本期费用发生额－期末库存商品应留存费用

期末库存商品应留存费用＝期末库存商品进价余额×费用分摊率

费用分摊率＝［（期初费用留存额＋本期费用发生额）／（期初库存商品进价余额＋本期增加商品进价总额）］× 100％

按大类商品的营业收入或营业成本比例分摊，基计算公式为：

某大类商品应分摊的费用＝不能直接记入的间接费用×（某大类商品本月营业收入（成本）／本月全部商品营业收入（成本）

59.保管费

自有仓库保管费＝每月开支×计划期月数

租赁仓库保管费＝（每月租金＋每月管理费）×计划期月数

委托保管费＝委托保管商品吨数×每吨天费率×计划期天数

全部保管费＝自有仓库保管费＋租赁仓库保管费＋委托保管费

60.库存商品总金额

库存商品总金额＝库存商品结存数量×库存商品购进单价

61.已销售商品成本

已销售商品成本＝期初库存商品总金额＋本期购进商品总金额－期末库存商品总金额

62.毛利率计算法

本月商品销售毛利＝本月销售总额×上季实际（本季计划）毛利率

本月商品销售成本＝本月销售总额－本月商品销售毛利 ＝本月销售总额×［1－上季实际（本季计划）毛利率］

上季实际毛利率＝［（上季商品销售额－商品销售成本）／上季商品销售额］×100％

63.商品流通费分析

费用额＝商品纯（总）销售额×费用率

费用率＝费用总额／商品纯（总）销售额

费用率升降速度＝［（本期费用率－计划（或上期）费用率）／计划（或上期）费用率］×100％＝（费用率升降程度／计划（或上期）费用率）×100％

费用节约(或浪费)额=商品纯(总)销售额×（本期费用率－计划或上期费用率）

商品损耗率＝（商品损耗额／商品纯销售额）×100％

商品损耗额＝商品纯销售额×商品损耗率

商品流通费利润率＝（利润总额／商品流通费总额）×100％

64.商品周转保本期

某种商品保本期天数＝（毛利额－销售税金－固定费用）／日变动费用＝（毛利率－销售税金率－固定费用率）／日变动费用率

65.商品周转保利期

某种商品保利期天数＝（毛利额－销售税金－固定费用－目标经营利润）／日变动费用＝（毛利率－销售税金率－固定费用率－目标经营利润率）／日变动费用率

66.商品适销率

商品适销率＝（适销对路商品价值额／商品购进总额）×100％＝（适销的花色、品种、规格数／全部进货的花色、品种、规格数）×100％

67.商品脱销率

商品脱销率＝［（脱销天数×日平均销售额）／商品销售总额］×100％

68.平均在途天数

平均在途天数＝某类（或全部）物资在途天数之和／某类（或全部）物资进货次数之和

69.平均验收天数

平均验收天数＝按标准批量折算后的某类（或全部）物资验收天数之和／某类（或全部）物资验收次数（或批数）

70.进货损耗率

数量计算法，其计算公式为：

进货损耗率＝（损耗数量／进货数量）×100％

金额计算法，其计算公式为：

进货损耗率＝［（损耗数量×进货单价）／（进货数量×进货单价）］×100％

71.发生退价款时物资进销差价调整

进销差价调整数＝退价金额×本批物资进销差价率

物资进销差价率＝（进销差价／进货原价）×100％

进销差价调整数＝退价金额×本批物资调整后的进销差价率

调整后的进销差价率＝［数量×原定销售单价－（数量×原进货单价－退价额）］／（数量×原进货单价－退价额）×100％＝［原定销售单价－（原进货单价－退价额数量）］／（原进货单价－退价额数量）×100％

进销差价调整数＝退价金额×本批物资调整的的进销差价率

调整后的进销差价率＝［（数量×原定销售单价－退价额）－（数量×原进货单价－退价额）］／（数量×库进货单价－退价款额）×100％＝［（原定销售单价－退价额数量）－（原进货单价－退价额数量）］／（原进货单价－退价额数量）×100％

销价核算发生退价款时库存物资调整数的计算方法，其计算公式为：

库存物资调整数＝退价金额＋退价应分摊的进销差价＝退价金额×（1＋进销差价率）

销价核算发生补价款时库存物资调整数的计算方法，其计算公式为：

库存物资调整数＝补价金额＋补价后调整的进销差价数＝补价金额×（1＋进销差价率）

72.发生补价款时进销差价调整数

到补价款时，原定的销价按原来的差价率相应增加。在这种情况下，进销差价调整数的计算公式为：

进销差价调整数＝补价金额×本批物资原定的进销差价率

进销差价率＝（进销差价／进货原价）×100％

收到补价款时，原定的销价不变。在这种情况下，进销差价调整的计算公式为：

进销差价调整数＝补价金额×(1+进销差价率)

73.发生补价款时进销差价调整数

收到补价款时，原定的销价按原来的差价率相应增加。在这种情况下，进销差价调整数的计算公式为：

进销差价调整数＝补价金额×本批物资原定的进销差价率

进销差价率＝（进销差价／进货原价）×100％

收到补价款时，原定的销价不变。在这种情况下，进销差价调整数的计算公式为：

进销差价调整数＝补价金额×本批物资调整后的进销差价率

调整后的进销差价率＝［（数量×原定销售单价）－（数量×原进货单价＋补价额）］／（数量×原进货单价＋补价额）＝［原定销售单价－（原进货单价＋补价额数量）］／（原进货单价＋补价额数量）

调整后的进销差价率＝［（数量×原定销售单价＋补价额）－（数量×原进货单价＋补价额）］／（数量×原进货单价＋补价额）×100％＝［（原定销售单价＋补价额数量）－（原进货单价＋补价额数量）］（原进货单价＋补价额数量）×100％

74.进货单价

一般物资进货原价＝出厂价＋浮动价＋原材料加价＋议价油加价＋议价电加价＋＋＋

煤炭进货原价＝矿价×（1＋加收的进货费率＋加收的管理费率）

原木或木材的进货原价＝收购价＋育林基金＋财政管理费

75.进口物资原价

进货原价＝外贸代理价＋调剂外汇价差＋保证金应摊的借款利息

保证金应摊的借款利息＝保证金×占用天数×（同期货期月利率／30）

76.委托加工物资成本

委托加工物资成本＝拨付加工物资价款＋加工费用＋加工税金＋应摊进货费用＋发货运杂费＋包装费

77.回收废金属原价

进货原价＝购进价款＋各种整理费用

某批废金属应摊整理费＝某批废金属整理数量×每一计量单位应摊整理费

每一计量单位应摊整理费用＝各种整理费用总额／整理废金属总量

78.串换物资购进原价

串换物资购进原价＝串换物资的购进价＋换出物资购销差额

换出物资购销差额=换出物资的购进价－换出物资的销售价

79.平均日销售额

平均日销售额＝计算期销售收入累计数／实际工作日数

实际工作日数＝（计算期日历天数／30）×

80.物资劳动效率

人均销售额＝计算期累计物资销售收入／计算期全部职工平均人数

职工平均人数＝各月份职工平均数／月份数＝（1／2期初数＋各月期初数＋1／2期末数）／月份数

月职工平均人数＝（月初数＋月末数）／2

81.物资纯销售收入

物资纯销售收入＝物资销售总额－（代销物资销售收入＋系统内调拨销售收入＋销售其他经营单位销售收入）

82.赊销物资保利值

购销物资保利值＝按收现款定的销价＋赊销期的利息

赊销期的利息＝按收现款定的销价×［（货款月利率／30）×赊销天数］

83.销价核算结转销售原价

公式法，其计算公式为：

按综合收费率收费的情况下结转销售原价的计算公式为：

系统外物资销售原价＝系统外物资销售收入／（1＋综合收费率）

系统内物资销售原价＝系统内物资销售收入／（1＋进货费收费率＋管理费收费率－管理费倒扣率＋利息支出收费率）

进货费按定额收费，管理费和利息支出按收费率收费的情况下，结转销售原价的计算公式为：

系统外物资销售原价＝（系统外物资销售收入－进货费收费额）／（1＋管理费收费率＋利息支出收费率）

系统内物资销售原价＝（系统内物资销售收入－进货费收费额）／（1＋管理费收费率－管理倒扣率＋利息支出收费率）

综合平均法，其计算公式为：

物资销售原价＝物资销售收入－应摊的进销差价

某类物资应摊进销差价＝某类物资销售收入×某类物资进销差率

物资进销差价率＝［未摊前物资进价差价余额／（月末库存物资、发出物资分期收款发出物资余额＋本期销售物资总额）］×100％

84.结转销售原价

加权平均法，其计算公式为：

物资销售原价＝物资销售数量×加权平均单价

加权平均单价＝（期初库存金额＋本期增加库存金额）／（期初库存数量＋本期增加库存数量）

期末库存物资金额＝期末库存物资数量×加权平均单价

物资销售原价＝期初库存物资金额＋本期增加物资金额－期末库存物资金额

分批实际法，其计算公式为：

物资销售原价＝每批物资销售数量×该批物资实际进货单价

最后进价法，其计算公式为：

物资销售原价＝期初结存物资金额＋本期增加物资金额－期末库存物资金额

期末库存物资金额＝期末库存物资数量×最后一次进货单价

先进先出法，其计算公式为：

物资销售原价＝物资销售数量×未结转前最先进货的库存物资单价

85.物资周转速度

物资周转速度＝（物资销售收入－代销物资收入）／平均物资占用额

物资周转天数＝（平均物资占用额×计算期天数）／（物资销售收入－代销物资收入）

86.进销差价冲减数

进销差价冲减数＝盘亏物资账面金额×综合差价率

87.库存物资损耗率

库存物资损耗率＝（损耗数量／库存物资总量）×100％＝［（损耗数量×单价）／库存物资总金额］×100％

88.库存物资削价准备金

库存物资削价准备金＝销售物资总额×物资削价准备率

89.库存物资保本保利储存期

库存物资保本储存期＝（预计进销差价－销售税金－一次性费用）／每日增长费用

库存物资保利储存期＝（预计进销差价－销售税金－一次性费用－目标利润）／每日增长费用

90.物资流转费用总额

物资流转费用总额＝进货费用＋仓储费用＋管理费用＋利息支出

91.物资流转费用率

物资流转费用率＝（物资流转费用总额／物资销售收入）×100％

92.进货费用摊销

金额摊销方法，其计算公式为：

本期销售物资应摊进货费用＝本期销售物资原价总额×分摊率

分摊率＝［月末未摊前待摊进货费用余额／（月末结存物资进价总额＋本期销售物资原价总额）］×100％＝［月末未摊前待摊进货费用余额／（月末结存物资帐面金额－摊销后的进销差价余额＋本月销售物资原价总额）］×100％＝［月末未摊前待摊进货费用余额／月末在途物资余额＋月末库存物资帐面金额×（1－本月进销差价摊销率）＋本月销售物资原价总额］］×100％

数量摊销方法，其计算公式为：

本月应摊进货费用＝本月销售物资数量×每一计量单位应摊进货费用

每一计量单位应摊进货费用＝月末未摊前待摊进货费用总额／（月末结存物资数量＋本月销售物资数量）

93.进货费用率

进货费用率＝（进货费用总额／物资销售收入）×100％

94.仓储费用分摊

平均储存量分摊法，其计算公式为：

某类销售物应摊仓储费用＝某类物资平均储存数量×仓储费用分摊率

某类物资平均储存数量＝1／2×（月初某类物资储存数量＋月末某类物资储存数量）

仓储费用分摊率＝（仓储费用额／各类物资平均储存量之和）×100％

平均储存额分摊法，其计算公式为：

某类物资应摊仓储费＝某类物资平均储存额×仓储费用分摊率

某类物资平均储存额＝1／2（月初某类物资储存额＋月末某类物资储存额）

仓储费用分摊率＝（仓储费用额／各类物资平均储存额之和）×100％

综合分摊法，其计算公式为：

某类销售物资应摊仓储费＝某类物资储存数×仓储费用分摊率

某类物资储存数＝（本期购进数／2）＋期初结存数

仓储费用分摊率＝（仓储费用额／各类物资储存数之和）×100％

95.仓储费用率

仓储费用率＝（仓储费用额／物资销售收入）×100％

96.管理费用分摊

按照实际销售额进行分摊。其计算公式为：

管理费用分摊率＝（管理费用额／各类物资（或各部门）实际销售收入之和）×100％

按计划销售额分摊。其计算公式为：

某类物资（或某部门）应摊管理费用＝某类物资（或部门）计划销售额×管理费用分摊率

管理费用分摊率＝（管理费用额／各类物资（或各部门）计划销售额之和）×100％

按人员分摊，其计算公式为：

某部门应摊管理费用＝某部门人员数×管理费用分摊率

管理费用分摊率＝（管理费用额／各部门人员之和）×100％

按占月有资金比例分摊，其计算公式为：

某部门应摊管理费用＝管理费用额×某部门自有资金占全部自有资金的比例

某部门的分摊比例＝某部门占用自有资金数／全部自有资金数

综合分摊法。其计算公式为：

某部门应分摊管理费用＝某部门人员数×每人分摊额＋某部门占用自有资金额×按占用自有资金的分摊率＋某部门实际销售收入×按实际销售收入的分摊率

97.管理费用率

管理费用率＝（管理费用额／物资销售收入）×100％

98.“四代一调”服务费

代购、代销、调剂业务服务费＝物资总值×收费标准

代加工业务服务费＝加工物资销价金额（或加工费）×收费标准

代托运业务服务费＝运杂费总值×收费标准

99.服务业务应摊管理费

服务业务应摊管理费＝服务业务收入×分摊率

分摊率＝［管理费用额／（服务业务收入＋供销业务的进销差价）］×100％

100.服务业务应摊仓储费

服务业务应摊仓储费＝代购、代销物资平均储存额（量）×分摊率

代购、代销物资平均储存额（量）＝1／2［月初代购、代销物资储存额（量）＋月末代购代销物资储存额（量）］

分摊率＝［仓储费用额／（代销业务平均储存（量）＋代购、代销物资平均储存额（量））］×100％

101.租赁业务利润总额

租赁业务利润总额＝出租业务利润＋其他业务利润＋营业外收支差额

出租业务利润＝出租物资业务收入－出租物资业务费用－经营税金

按占用库房面积收取仓储费，其计算公式为：

应收仓储费＝月储存物资平均占用面积×每平方米月收费率 ＝日积储存物资占用面积×（每平方米月收费率／30）

月平均占用仓储面积＝1／2（月初占用面积＋月末占用面积）

日积储存物资占用面积＝∑每月占用仓储面积

按平均储存量收取仓储费，其计算公式为：

应收仓储费＝月平均储存量×月单位存储量收费率＝日积存储量×（月单位存储量收费率/30）

月平均储存量=1/2（月初存储量＋月末存储量）

日积存储量＝∑每日存储量

按平均储存额收取仓储费，其计算公式为：

应收仓储费＝月平均储存额×单位储存额月收费率＝日积存储额×（单位储存额月收费率／30）

月平均储存额＝1／2（月初储存额＋月末储存额）

日积储存额＝∑每日储存额

按当月入库数和期初存储数综合收取仓储费，其计算公式为：

应收仓储费＝月初储存额（量）＋当月入库额（量）×单位储存额（量）月收费率

102.储运业务利润总额

储运业务利润总额＝储运业务利润＋其他业务利润＋营业外收支净差额

储运业务利润＝储运业务收入－储运业务收入－储运业务费用－经营税金

103.费用利润率

费用利润率＝（利润总额／物资流转费用总额）×100％

篇1：贸易公司财务助理工作总结

费用：

费用这一块最主要的是原始凭证的收集。要保证各原始凭证的真实准确性。各员工的报销情况要及时登记，补贴发放是否准确，有问题的报账单要及时发邮件或打电话了解情况或让其更改。检查报账单的签字是否齐全。对于一些每个月的固定费用如工资、社保、房租、奖金以及北京人员的费用要及时跟进，如果后来的发票没有及时送达要尽快确认。补贴类的发票也要及时催讨。

费用涉及到的表格有付款申请，现金和银行日记账，差旅电话报销登记表以及月度的服务和销售人员差旅报销统计以及预提费用的登记。费用的付款方式有网银、现金、贷记凭证、电汇、支票以及美元的现汇等，要结合不同的情况熟练运用各种支付方式。

运费、快递费、审计费等费用要了解如何做帐，以及某些小批量的采购要先做入库单，再做帐，并且是增值税发票的话别忘了做应交税金，月底制作增值税抵扣清单以及海关报关单的录入以及申报资料的填写。

销售：

销售这一块的话，包含入库和出库信息的核对以及对销售订单的认知。我们的销售订单一般是客户的采购订单或是本公司的报价单。在确认货物已经发货或是本月结账前一定会发货的订单，我们要仔细核对物料编号、名称、数量、单位、币种和金额，是含税价还是不含税价。并且各客户对于开票的要求要有准确的理解。销售发票作为销售凭证，要妥善保管与寄送。一般情况下，确认客户收货了，我们才可以寄送发票。对于发票随货的也就另当别论。

我们的发货情况有部分发货和全部发货。对于部分发货，我们要结合各公司的不同情况进行开票。比如有些公司部分发货也是可以直接开票，有些公司呢因为部分发货跨月进行，而且必须一张订单必须开在同一张增票中。因为涉及到营业收入和增值税的税额的问题，所以，就可以本月对于已发货的部分开设普票（因为普票的红冲比较简单），再在下次全部发货的情况下再红冲该普票再开增值税发票，这样就会比较合理。对于红冲的部分，必须分别核对金额和税额，防止出现总额相同，税额和金额出现差异的情况。其中，每个月初开票的时候就应该检查上月是否有需要这个月继续处理的发票存在。

销售发票有增值税发票，普通发票，美金发票、形式发票以及营业税发票。销售凭证的制作也相对比较简单，最重要的是要保证借贷方向，金额币种，何种营业收入的准确性。

应收：

应收是销售这一块的继续。对于每笔销售，除了预收账款外，都形成了应收账款。每笔销售的发生以及每笔收款的成立，要及时登记银行日记账、ar报表，保证ar表格中的数据和账上的应收的数据的一致性。应收的很重要的一块就是对于超过90天的货款要进行催款，并且要把超过90天月度的应收账款控制在6万美元以内。对于在应收的过程中，顾客反应的问题要及时和销售那边核对情况是否属实，对于有些经常没理由长时间拖欠货款的客户要和销售那边反应，以便下次订单在付款条件的制定中更有利于防止拖欠货款的情况产生。每周四要发送ar报表，并且月度要制作坏账准备报表。

以上是个人对目前工作的理解，最主要的是学到了财务人员需要有的要细心的品质以及对于每笔业务要有准确的理解，并且要达到看财务数据了解业务情况的境界。并且也通过对这些业务的账务处理，初步了解了一个企业的财务状况和经营成果。对于本职工作要热爱，并且要学会多想、多做、多思考。篇2：商贸公司2011年终总结 商贸公司2011年终总结

弹指之间时间已进入2012年，我在xx商贸有限公司工作已经接近两个年头了。在这快两年里我参与并见证了公司的整个发展历程。公司的发展也带动了我的成长，并让我时刻感觉到我与公司是一个不可分割的整体。借着新年即将到来之际我想对过去的一年多的工作经历给予自己一个完整细腻的总结。

回望过去

刚开始接到通知要我进入公司工作，给我很大的震惊。其中的忐忑与期盼在那个时候展现在我每日思索着一个未知全新的开始。从未接触过公司这类型的事务，让我对即将着手的工作有着无限的憧憬和激情，当然其中也不乏更多的忐忑...在和上一个工作人员工作交接的过程中，我全心的听好她交代的每一个事项并认真做好笔记，害怕遇到这样的问题，因为她的不在我的不懂而无法正确的完成工作。在交接的过程中我总有一种如饥似渴的状态想要和她一起去完成以后我将面临的每一个事物，就害怕遗漏那一项。在知道自己所需要做的每项事物后，我浑身都充满无穷的力量。努力想象着那些没有发生而后又需要我去处理的工作，我将怎么着去安排这个事物的顺序，在最短的时间做到最完美的结果。

首先是和会计（她是我们公司的兼职会计）见面。会计人很漂亮也很温和，让人感觉很容易接近。在彼此见面之后她交代公司的那些账目是需要做给她，而那些票据是需要我自己做留存。那些事物是我每个月需要在那些特定的时间去完成。而后还交代有什么不懂的随时给她打电话。（这句话在以后的很长时间里都得到了印证，我经常麻烦她。）在很多我不确定的时候我都会电话请示一下她，避免不必要的错误。她总是很温和的给我解答所有问题。在此我也得特意感谢一下我们的美女会计。

而后就是我们国税的专管员。她也是一个温和的中年女人。在面对我这个一窍不通的税盲，她总是先耐心的告诉我先应该怎么样而后怎么样。她说这些的时候我都是一手拿笔一手飞快的记录着。然后再重复一遍她交代的事项生怕有所错误或者遗漏。而她耐心听完之后笑着说：恩！没错。人还是蛮聪明滴。就是什么都不懂啊！赶快回去多学习哈啊！听到这些勉励的话我也是踌躇满志啊。

最后面对的就是客户和库存的管理以及物流这方面的协调和沟通。其实工作的大部分都在这里。我需要及时的做好库存的管理以便郭总及时的了解我们目前的一个状况。而后就是物流这方面，因为会涉及到多个地方的客户，物流也不是一家就能全部搞定。当然还有物流费这方面的问题，我得权衡那家的物流时间短价格便宜，品质也能得到保证。

短短一个月的交接工作完成之后，我将面临着一个人独自面对整个工作流程。这个时候我内心有着莫名的兴奋和不安。终于可以自己独挡一面去迎接所有的事项，却也害怕自己经验不足，把原本简单的事物变得很复杂。但我很虔诚 ，相信只要不懂就问，笨鸟先飞，别人一次可以完成的事物我多跑几次也照样可以完成。只是需要比别人付出更多的时间和精力。

那个时候公司挂职的主要人员就是郭总、会计和我。我们各自分工，郭总一个人负责外埠市场的开拓，带回订单。我负责后勤，处理好税务和工商并做好账目给会计以及货物的进出流程。会计则会把我整理的数据做成税务那边账目。

公司刚开始订单不是很多，郭总总是一个人长期奔走在不同的城市搜寻形色各异的人，把我们的产品理念灌输给那些需要投资的商人们。让他们对我们的产品从陌生到认识再到深入的了解，然后让他们相信我们的产品会给他们带来很大的利润空间。由陌生到信任，订单由此而生。这些订单的背后都含有郭总的汗水，其中的艰辛估计只有每一个创业初期的人才能体会到。订单回来了而后就是我负责区域了，查库存找物流、搬运、发货和收款，最后整理数据做成电脑账本。

这期间面对陌生的物流流程和空白的人际，我也是打着电话一家一家的咨询，而后就是在偌大的物流市场一家一家的询问。第一次发货我打了无数个电话之后都没有找到合适的物流公司，没有办法我只有自己徒步走到物流市场在哪里去寻找，问好了价格别人闲货少不上门提货，我又得自己去寻找车子拉货。在面对陌生的环境和陌生的事物我很迷茫但也很坚定。虽然费了一定的周折最后完成工作的那一刻，我心里还是有着一定的自豪感。这是我在这方面迈出的第一步。心里告诉自己：加油！以后会做得更好的。

但最主要的还是税务和工商这方面的专业知识的欠缺，让我在面对各种公司需要解决的问题的时候，我总是像无头的苍蝇一样到处乱撞。像税务专管员要过来查账，因为之前做的账目是一直延续上面留存下来的，查过之后不符合规格。所有的账目都得从新开始做，面对一堆的小数点，我的头都是麻木的。那几天我加班赶点一遍一遍的核对那些0.0000的数据。用了差不多一个星期的时间才完成账目，让我的脑海里每夜做梦都在做账。还有就是工商年检这方面，什么都不懂去了才知道原来还有很多的手续需要办理，来回折腾了煎熬了一个多月，终于在年检结束之前通过了。也算是万幸。而然也就是经历各式各样的专业问题之后，我从中懂得了，遇到事情首先不要慌张，在出门之前把所需要的（也就是有可能要用到）东西全部整理好。把所需要处理的事物先梳理一遍。如果遇到自己不熟悉的问题还可以先在百度上搜寻对事物有个大概的了解。这样也不至于像无头苍蝇一样来回折腾。

公司在经历了一段时间的磨练，日益庞大起来。销售也从第一年的50万提升到第二年的200多万,第三年500多万。（虽然这里面的销售数据和我没有什么直接关系，但公司的强大就是我们员工的强大）。期间公司的装置和人员的配置也日益完善和强大起来。公司的管理模式也日益趋于完善。公司还引进了一款红酒---张裕。红酒的引进给公司年度的销售和以后客户的货源都带来了很大升值空间。

一年前我的账目都是需要手工输入电脑，每月都要做月结算。库存也是要分开细致的录入，客户的就更不用说了。如果赶上月半郭总要查库存我都必须得先把库存总结完了才能给出一个数据。现在安装了管家婆之后我只需要按时的把每天经我手的数据准确的输入之后所有的账目都一目了然。确实省去了我大部分做账的精力和账目上存在的差异。

最值得庆祝的是在2011年底xx商贸有限公司成立了分公司---宜昌兴业达商行。分公司人员配置完善，分工明细准确。规章制度鲜明，员工的工作态度高涨。分公司能这么快的成熟完善很大的原因得益于郭总前期对宜昌市场投入了大量时间和精力去开拓和开发。给分公司以后稳定的发展奠定了很好的基础。

公司日益的完善和强大也让我在其中受益匪浅。我从中体会到：公司给与员工锻炼学习的机会就是给他们最好的福利。当然公司的日益完善和强大也给我的工作带来不小的压力，一个完善和强大的公司需要员工有着良好的素质和工作能力以及专业知识。在这三个方面我深感都有所欠缺，特别是专业知识这方面。虽然经历了一年多的摸索，也取得了一点小成绩。但与公司发展的速度我还是滞后了。在未来的工作中我将做好本职的工作之余加强学习，给自己和公司更加完善的自我。

展望2012 xx分公司完善成立，把总公司推向更高的一个成面。2012我相信公司的员工将会更加努力把业绩再以阶梯的速度来增涨。在稳固现有的成就的基础上开始深入其他城市发展，并在其他城市成立分公司。公司的目标：要垄断整个湖北，打造---xx商贸有限公司的品牌。努力把我们的公司做成一个上限公司。让公司的经营状况与国际化靠拢。2012加油！！！

我的工作性质和销售人员有着很大的区别，以至于我的工作总结更多的是回顾自己在公司工作的这段时间，伴随公司的发展和取得的辉煌成就，也给予我学习和锻炼的机会让我在其中的逐渐成长。公司不断发展和壮大也给予我锻炼和磨砺的机会，让我在这些过程中学习和成长。我唯有努力工作才能不愧自己不愧公司。篇3：财务会计月度工作总结 财务会计月度工作总结及计划

每月的月初末是每个会计最忙的时候，每月的工作结果都要在这几天归集，编制报表，进行分析，每天都在和时间赛跑，充实着自己的工作生活，做好公司的增收节支，从而谋取利润最大化，也是我们盛唐华液商贸有限公司所人员工的共同目标，为了使财务工作进一步提高，月工作作以下简要回顾和总结：

一、会计基础工作

（1） 做好基础工作，根据本月发生的业务归集，编制记账凭证，编 制报表。

（2） 月末核对账目是必做的一项工作，从中找出漏洞，有错误的， 更要把账目核对清楚。

（3） 处理财务有关往来问题，并严格对审批单进行复核把关，对不 合理的报账发票即时提出。

（4） 做好产品进销存报表，并分析产品的畅销品与滞销品，虽然现 在是淡季但也要做好这一关，为销售旺季打下良好的基础。

二、加强工作水平

（1） 认真执行《会计法》，进一步加强对自己财务基础工作的水平，

规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审批，强化会计档案的管理。

（2） 要正确合理的避税，及时发现违背税务法规的问题，并予以改 正，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。

（3） 勤于学习，不断提高自己的职业素养与技能，认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

（4） 不断学习，改变自己，更新知识，转变观念，完善自我，跟上 时代发展的步伐。

最后，我对公司的发展和今后的工作充满了信心和希望，为了能够制定更好的目标，取得更好的成绩，在今后的工作中，我也会尽我所能，不遗余力做好自己每一项工作。

商贸口个人工作总结按照分工，我们认真做好家电下乡、家电以旧换新、生猪屠宰、早餐工程、农贸市场改造等工作，现就以下几个方面的工作做一总结汇报：

一、做好家电下乡收尾工作。今年是家电下乡工作的最后一年，11月30日截止。按照国家家电下乡工作安排，我们在继续抓好政策宣传的同时，狠抓家电下乡经销网点的清理整顿工作，进一步规范经销网点经营行为，切实维护好家电下乡政策的严肃性，按照家电下乡销售网点管理规范要求，清理不符合要求的家电下乡销售网点2个。并根据市局要求，组织全区销售网点参加了家电下乡管理系统具体操作人员培训班。为家电下乡工作的圆满结束打下基础。区家电下乡补贴共计兑付：台金额：元

二、家电以旧换新工作我市家电以旧换新工作自年月份实施以来，在市家电以旧换新工作领导小组的组织领导下，经过同志们的共同努力，全区家电以旧换新工作进展顺利。为扩大宣传范围，共发放1000份家电以旧换新宣传手册和份公告分发到中标企业（网点），在社区、乡镇及农村张贴。今年月，市家电以旧换新工作领导小组办公室邀请省商务厅商贸服务管理处对我区各销售企业（网点）进行了操作系统培训，现场解答了企业（网点）在以旧换新工作中存在的各种问题，并传达了省商务厅、财政厅、环保厅《关于进一步规范家电以旧换新工作的通知》。我区、商务、财政部门主管家电以旧换新的工作人员也参加了培训。

商贸公司个人工作总结

商贸有限公司的主要业务是商业，店铺，商业的团体，贸易就是物流，商品的周转，总的来说就是以店铺为中心的有关货物销售与周转的有限责任公司。以下是橙子整理的商贸公司个人工作总结，希望对大家有帮助！

商贸公司个人工作总结1 春去秋来，四季轮回，公司已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在领导的正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我觉得有必要对这半年多的工作做一简单的回顾。

一、作为非盈利部门，合理控制成本（费用），有效地发挥企业内部监督职能是我们上半年工作的重中之重。年初，为了加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制，财务部制定了新的《管理细则》。细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。

——文章来源网络整理，仅供参考 在凭证审核环节中，我们依据细则中的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。通过这半年的实践，我们的工作取得了显著的成效。数字是最有说服力的，在销售额与上年同期基本持平的情况下，三费（管理费用、销售费用、财务费用）却比去年同期下降了20.8%。通过实际工作，我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。

二、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表，但大家以苦为乐，从来没有怨言，工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识，针对公司出台的工资考核制度，我们相应地制定了内部员工工资考核方案，由部门经理依据员工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理地利用了人力资源。

三、为了更好的与部门沟通，我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神，积极配合总经办顺利完成了20XX年工商年检的工作，为随后通过企业贷款证年审做好了铺垫。为了配合物流中心录入费用，我们及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作。为了更好地核算营销部门的盈亏，为公司完成销售计划提供依据，我们及时记录每一笔到款，准确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的往来帐进行核对，并做到营销、财务、物流中心数据口径一致。

四、为了培养自身的综合能力，取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论、学习企业会计制度，大家互相交流心得，熟悉各岗位的工作流程，把问题摆在桌面上。由员工转达给部门经理，再由部门

——文章来源网络整理，仅供参考 经理转达给主管，主管根据汇总上来的意见与建议做出相应的措施。除此之外，我们合理地安排每位员工的外勤工作，让每个人都有与外界接触的机会，做到工作有里有外、有张有弛。

五、在上半年的税务工作中我们克服了许多困难，通过积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料，顺利完成并通过了企业所得税纳税清缴、增值税一般纳税人年审工作。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。

通过总结，我有几点感触：其一是要发扬团队精神。因为公司经营不是个人行为，一个人的能力必竟有限，如果大家拧成一股绳，就能做到事半功倍。但这一定要建立在每名员工具备较高的业务素质、对工作的责任感、良好的品德这一基础上，否则团队精神就成了一句空话。那么如何主动的发扬团队精神呢？具体到各个部门，如果你努力的工作，业绩被领导认可，势必会影响到你周围的同事，大家以你为榜样，你的进步无形的带动了大家共同进步。

反之，别人取得的成绩也会成为你不断进取的动力，如此产生连锁反应的良性循环。其二是要学会与部门、领导之间的沟通。公司的机构分布就象是一张网，每个部门看似独立，实际上它们之间存在着必然的联系。就拿财务部来说，日常业务和每个部门都要打交道。与部门保持联系，听听它们的意见与建议，发现问题及时纠正。这样做一来有效的发挥了会计的监督职能，二来能及时的把信息反馈到领导层，把工作从被动变为主动。其三是要有一颗永攀高峰的进取之心。

——文章来源网络整理，仅供参考 随着社会的不断发展，会计的概念越来越抽象，它不再局限于某个学科，在金融、税务、计算机应用、公司法、企业管理等诸多领域都有所涉及。这就给我们财务人员提出了更高的要求--逆水行舟，不进则退。如果想在事业上有所发展，就必需武装自己的头脑，来适应优胜劣汰的市场竞争环境。

人生能有几回博，在今后的日子里，我们要化思想为行动，用自己的勤劳与智慧描绘未来的蓝图。

商贸公司个人工作总结2 在这辞旧迎新之际，我谨代表商贸公司对20XX年全年工作做一个全面的总结，并对20XX年的工作思路做简要的阐述。回顾20XX年我公司虽遭受我市房地产领域以及其它领域经济发展低迷的影响下，使得各项工作开展困难，但在集团公司的坚强领导下，以及我公司各位同事齐心协力的努力工作下，顺利完成了集团公司分配下的各项任务。

一、20XX年度基本工作完成情况

根据集团公司我们先后完成了：XX如21#22#28#楼二次结构砌体工作、XX湾和泽项目的开工和基础工作、XX公路的全段维修、XX公路的进一步完善、沙圪堵底商装修的材料购买、XX安地下车库设施安装、XX安底商装修等项目的物资采购任务，同时完成了集团公司各部门用品的采购和临时安排的工作任务。累计完成大型物资采购申请30单，签订合同30份。

二、20XX年度工作中存在的问题及对今后工作的建议：
20XX年工作中存在的问题：

——文章来源网络整理，仅供参考 1、各部门对物资申请采买的计划不完善

对各种材料及产品的购买基本没有明确填写总的数量规格型号和进场时间及产品的质量要求，造成我们在采买过程中很难去把握采买时间和进场时间，导致成本增加，最后因实地运用而有质量因素出现互推责任。因此我建议在今后工作中要提前计划所需产品和规范填写物资采购申请单。

2、物资采买过程中审批环节重复、申请材料时间滞后

每次物资采买时，先出具调价汇总表找各部门负责人审批价格并确定供应商，审批此项需要两到三天；
然后根据调价表的基本内容开始起草合同，接着开始内部审批合同内容，至少需一周的时间，有时因个别部门负责人出差或请假需要两周或更长时间方可完成；
审批完合同双方开始签订合同，往往出现我们接受的合同条款对方不接受，对方接受的条款我们不能接受，谈好的价格随市场变化需重新确定，这样要花大量时间去重新确定价格及重新审批合同，这样导致物资不能及时进场，成本不能有效控制。所以我们建议在今后工作中科学合理的制定审批流程，做到精而简。另外一定把握好各种类型材料提请多长时间上报，要给我们留有充足的时间才会有最低成本的回报. 3、供应市场的范围还不够广

目前我们的供应商大量为本地客户，没有很好的形成所需物资产地优先选择的机制，在一定程度上影响了控制最低成本。所以我们建议在今后工作中不断收集物资产地价格信息，同时外出实地考察，进一步控制节约成本。

——文章来源网络整理，仅供参考 三、20XX年的工作规划和主要思路

20XX年我们将按照“行为规范、运作协调、公开透明、廉洁高效”的指导思想，不断细化采购管理流程、控制采购成本、拓展供应商的选择、完善供应商档案管理、抓规范、重效益，确保全年工作任务顺利完成，在更规范合理的采购前提下，进一步降低采购成本。总结上一年得失，指导下一年的工作思路。在20XX年的工作中，要进一步强化敬业精神，加强责任感，同时我部门将不断搞好阶段性总结；
开展批评与自我批评，找差距。尽力量的去降低成本，提高效率。为集团公司在新的一年发展创更大的效益，贡献更大力量。同时祝愿我集团公司在20XX年取得更辉煌的成就。谢谢！

——文章来源网络整理，仅供参考

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