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时间:2020-09-16 07:23:57 来源:小苹果范文网 本文已影响 人
拟投资企业尽职调查报告
调查截止时间:
投 资 经 理 :
第一部分 企业概况
表一:基本情况
企业名称
住所
单位(万元)
营业执照注册号
企业法人代码
经营
范围
企业类型
姓名
常住地区
起止年月
成立时间
性别 年龄
最高学历
工作 /学习单位、任职
营业期限
民族
联系电话
职工人数
籍贯
主要业绩
法
人
代
表
及
简
历
姓名
常住地区
性别 年龄
最高学历
民族
联系电话
国籍
起止年月
工作 /学习单位、任职
主要业绩
总
经
理
及
简
历
第
一
大
股
东
背
景
1、
所能享受
2、
重大优惠
政策情况
3、
1、
2、
有关 3、
审批
情况
股东
名称
甲
公 方
乙
司 方
丙
股 方
法人 占股 应投 实投 投资
代表 比例 金额 金额 方式
东
结
构
丁
方
戊
方
己
方
其
它
方
合
计
说明:
1、企业类型填:有限责任公司、股份有限公司、中外合资有限责任公司、中外合资股份有限公司;
2、所享受重大优惠政策指国家、省、地级市(特区)所给予企业享受的资金、税收、进出口、土地使用权等方面的优惠;
3、有关审批情况是指公司成立、改制,企业所开发、生产的项目
家、省、地级市(特区)有关管理部门批准文件;
/产品进入市场所需国
4、投资方式指:现金、知识产权(无形资产)
、固定资产、土地使用权等。
表二: 财务报表
单位(万元)
资产负债表
资
产
上年数
本期数
负债及所有者权益
上年数
本期数
流动资产
流动负债
其中:
货币资金
其中:
银行短期借款
短期投资
其他短期借款
应收票据
应收账款
预付账款
应付票据
其他应收款
应付账款
减:坏账准备
预收账款
应收及预付款净额
其他应付款
应收补贴款
应付工资
存
货
应付福利费
待摊费用
未交税金
待处理流动资产净损失
未付利润
一年内到期长期债券投资
其他未交款
其他流动资产
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
长期投资
长期负债
合并价差
其中:
银行长期借款
固定资产
应付债券
其中:固定资产原值
长期应付款
减:累积折旧
住房周转金
固定资产净值
专项应付款
固定资产清理
其他长期负债
在建工程
待处理固定资产净损益
递延税款贷项
无形资产及递延资产
负债合计
少数股东权益
其中: 无形资产
递延资产
其他长期资产
递延税款借项
本企业所有者权益
资本公积
盈余公积
(公益金)
未分配利润
资产合计
主营业销售收入
其中: 产品收入
产品收入
产品收入
其他销售收入
销售利润
其它业务利润
营业利润
投资收益
其中: 项目收益
项目收益
项目收益
项目收益
补贴收入
营业外收支净额
其中: 项目收入
项目收入
以前年度损益调整
利润总额
净利润
按本企业占股比例
计算的利润总额
资产负债率
有形净值债务率
流动比率
速动比率
应收账款周转率
存货周转率
外币报表折算差额
所有者权益合计
负债及所有者权益合计
损 益 表
产品销售成本
其中: 产品成本
产品成本
产品成本
销售费用
销售税金及附加
其他销售支出 (含税金及附加 )
管理费用
其中: 管理人员工资
长期租赁费用
折旧费用
办公费用
其他费用
财务费用
其中: 利息支出
汇兑损失(溢余为负)
所得税
少数所有者权益
经常性收入
占总收入比
报表比率分析
销售毛利率
销售净利率
总资产净利率
净值报酬率
销售增长率
净利增长率
流动资产周转率
总资产周转率
以下为股份有限公司填写每股净资产
股利支付率
表三:报表说明产品 /服务名称1、
2、
3、
4、
5、
6、
主要
产品
/服务
销售
明细
产品售后
服务政策
产品销售
季节性 /周期性
变化
固定资产
类别
固
定
资
资产保值增值率
已获利息倍数
每股收益
每股股利
销售量 单位 单价 销售额 占总销售额比
保修期
维修服务收费
产品升级服务
其他
数
原
净
状态(使用、闲
量
值
值
置、报废、已抵押)
产
清
单
无 名 称 用 途 价 值 占总资产比 占净资产比 保护年限 保护状况
形
资
产
清
单
递 价值 形成时间 形成原因 摊销方式 备注
延
资
产
明
细
证券品种 买入价格 投资时间 持有时间 收益情况 备注
短
期
投
资
投资对象 金额 投资时间 占被投资公司股权 收益情况 备注
长
期
投
资
关联交易 交易方 与企业关系 交易内容 形成时间 金额 备注
(与关联企业、
董事、监事、
高管等有关
供、产、销、
服务、管理、
资金融通等
诸方面情况 )
其它
说明
事项
对方公司名称 金额 占应收账款百分比
一
年
以
内
应
收
账
款
说
明
一年
以上
二年
以内
二年
以上
三年
以内
三
年
以
上
名称 购入时间 用途 购入价值 现在评估价值 占存货总值比例
存
货
说
明
价值 形成时间 形成原因 备注
资本
公积
说明
表四:公司组织与管理
公
司
组
织
结
构
图
姓名 职务 专业与学历 背 景
管
理
管理 /技术人员
层 变动情况
(三年内或自
公司创立以来)
知识
结构
管理
管理层 水平
团队评价 组织
构架
团队
合作
部门名称
部门、
地域
人员
分布
员
年龄
工 劳 分布
动 教育
力 程度
统
计 其它
人数 主管 业务内容 所在区域 备注
30 岁以下 30—— 40 岁 40 岁以上 平均年龄
高中以下 高中——大专 大专——本科 本科以上
具体关键
人员依赖
程度描述
高管人员平均月薪
最高
最低
普通员工平均月薪
最高
最低
报
月工资支出总额
年工资支出总额
工资支出占
薪金
费用支出比
酬
结
构
补充
说明
核
心
技
术
制度
交通、通讯等
补助标准
其他
说明
高管持股情况
奖
励
年终奖金
计
发放标准
划
其他
说明
保险、 年社会保险支出总额福利 年住房补贴支出总额
计划 其他福利支出总额
表五:技术分析
专利 /专有
技术名称
来
源
及
所
有
权
专利 /专有
主 技术名称
要
技
术
指
年人均社保支出
年人均房补支出
年人均其他福利
所有 来源 备
权人 方式 注
主要技 领先 其他
术指标 程度 说明
标
及
技
术
先
进
性
技术
研 依托
发 研发小
能 组组成
力
技术更
说
新周期
明
其他
说明
产品名称 所用专利 /专有技术名称 产品性能水平 备注
主导产品 /业
/拟投资项目技术水平
产品 /技术名称 所处阶段 生产 /试验情况
产品生产技
术所处阶段
(基础研究 \
中试小批 大
批量生产 )
贮备技术 /项目名称 研发单位 投资规模 研发周期说明 其他
后续开发能
(技术贮备与创新安排 )
技术名称 纠纷情况或潜在风险说明
技术存在的
纠纷或潜在
的纠纷说明
表六:生产过程及设施调查
生产车
间位置
生
产 总建筑面积 总使用面积用 所有权属
地 使用成本
其他说明
主
设备 /生产
位
来
购买价
按使用年限
线名称
置
源
/年租金
估计总成本
要
重
要
附加 备
条件 注
设
设 备
来
源
施
设 设备名称
维修 /保养记录
所耗费用
折旧政策
施
维
修
保
养
资
本
化
与
折
旧
政
策
原料名称
主要用途
单价
进货渠道
订货
占材料
其他说明
生
生
周期
成本比例
产
原
产
料
及
主
过
要
辅
助
程
材
料
生
产
生产
流程图
过
程
独有的
生产工
艺设施
及技术
说明
质量认
质量 证情况
保证
情况
质量检
验流程
目前与
潜在的
环 环保问
保 题评估
问
题 已完成
的环保
工程
及效果
面临
经费
问题
估计
其他
说明
说明:
1、 生产用地的使用成本指购入所付价款或租用年租金及其 他
附加税费等全部支出;
2、 重要设备来源指购入、融资租赁、经营性租赁;
3、 生产原料的进货渠道指本地购进、省外购进、进口,以主要渠
道填写;
4、 资产负债表可用企业原资产负债表替代。
第二部分 市场分析
表七:行业与市场
行业
背景
目标产品市场规模与增长潜力分析
目标
客户
公司产品的主要竞争对手名单及市场分额估计
营销
策略
及与
竞争
对手
比较
竞争对手名称 目前所占市场分额 未来三年能占市场分额 依据资料
项 目 本公司 竞争公司
产品
品种、
性能
产品
价格
营销
机构及
销售
半径
营销
策略
及与
竞争
对手
比较
项目
销售收入
其中:
销售
人员
地域
分布及
人数、
培训
计划
销售
程序
分销
渠道、
配套
市场,
直销及
分销商
代理商
数量及
分布
广
告
与
促
销
计
划
表八:财务预测 单位;(万元)
损 益 表 预 测
第一年 第二年 第三年
产品
产品
产品
销售成本
其中: 产品
产品
产品
毛利率
销售费用及流转税金
管理及财务费用
利润总额
所得税金
净利润
现 金 流 量 预 测
投资需求
流动资金投入
折旧
销售收现
销售付现
所得税
现金净流入
资产负债表预测
流动资产
其中: 应收账款
存货
其它
固定资产
无形资产及递延资产
总资产
流动负债
其中: 银行借款
应付账款
其他
长期负债
负债合计
实收资本
资本公积
未分配利润
所有者权益合计
表九:风险与对策
分类 风险分析 对策
原材料
供应
与储运
融资
能力
局限
行业
风险
销
市 售
场
市场
发展
风 不平衡
险
价
格
政策性
风险
WTO 风险
其
它
第三部分 拟投资计划
表十:投资计划表
拟投资金额
________币(大写) ___________________________________
投资
分期
情况
占股比例
溢价情况
投
资
经
理
对
项
目
总
体
评
价
投
资
方
案
第四部分 填表说明
一、 表中内容若填写不下可附另页。
二、 企业发展阶段不同(种子期、成长期、成熟期) ,填写内容可不同;如有
项目空白未填请注明原因。
三、 投资经理应核对以下企业文件原件,留存复印件,签名负责。
1.企业法人营业执照、企业法人代码证书、税务登记证(国、地税) ;
2.公司章程;
3.贷款证;
4.公司成立批文及所发展项目的政府有关部门的批文、合同等;
5.公司所有知识产权产权所有证书;
6.近期财务报表(注册资金验资报告、 去年经审计年报, 最近一期月报);
7.企业发展项目计划书 /商业计划书;
8.被投资企业及转让方股东法人代表身份证、授权签字人身份证;
四、投资决策通过后,投资经理应准备以下资料提请公司付款
9.被投资企业及转让方股东法人代表证明书、授权委托书;
10.股权转让协议 (原件 )/增资扩股协议;
11.被投资企业董事会 /股东会决议 (原件 );
12.被投资企业当地工商部门出具的企业基本情况证明;
13.本公司同意投资的股东会 /董事会决议;
14.付款通知书;
15.风险投资尽职调查报告;
16.其它项目经理或股东会认为需要的资料。