年终决算工作汇报

县司法局部门决算工作汇报

一、主要职责

XX县司法局是XX县人民政府一个重要的职能部门，是县社会治安综合治理成员单位，主要担负着法制宣传教育、普法依法治理、律师公证、人民调解、安置帮教、法律援助等工作职能。负责法制宣传教育和普及法律知识工作，组织、协调依法治县和对外法制宣传工作，管理社会法律服务市场，指导监督律师、企业法律顾问、公证和法律援助工作，指导管理人民调解、基层司法所和基层法律服务工作及司法助理员工作，指导刑满释放人员、解除劳动教养人员的安置帮教工作，司法行政系统队伍的建设，承办县政府交办的其它工作。

二、年度工作任务完成情况

1、健全机制强保障，深入开展“六五”普法工作。一是及时制定下发“法治高陵”创建工作方案、计划，明确了依法治县领导小组各成员单位职责和分工，形成了齐抓共管的组织合力。二是将普法依法治理工作纳入全县年度目标考核，加大考核督查力度，6月，对10个镇街、75个部门三年以来的“六五”普法工作开展情况分组分批次逐个进行检查督导；
7月，接受省市“六五”普法中期督导检查组检查，我县“六五”普法工作受到省厅、市局领导的高度评价。

2、搭建平台抓落实，扎实推进各类创建活动。一是创新宣传载体，充分发挥普法手机短信平台、“高陵普法网”等新媒体的作用，自今年建成以来累计发送普发短信1.3万余条，更新网站信息100余条，点击率1万余人次。同时还建设普法电子屏幕1个，完成普法公益广告短片2篇，组织司法行政系统领导干部参加法律知识考试2次。二是扎实开展创建活动，目前我县已创建创建“六五”普法示范点11个，法治文化示范点3个，“法治镇街”5个，“民主法治示范村（社区）”20个，“法治校园”10个，“诚信守法企业”10个，“执法示范窗口单位”10个。

3、加强宣传广覆盖，不断深化“法律六进”。一是丰富学法用法资料，我局专门编印《司法行政法律汇编》、《农村实用法律手册》、《青少年实用法律手册》、《人民调解法及案例选编》等多套宣传资料，制作了普法围裙、雨伞、无纺布袋等宣传用品，确保宣传效果。二是扩大对外宣传，今年共组织、参加新闻宣传骨干培训3次，在网络媒体宣传报道81篇次，报纸媒体稿件6篇，电台媒体稿件1篇，切实提升司法行政工作影响力。三是深化“法律六进”，今年共开展领导干部法制讲座6次；
对我县311名两委会干部进行法律知识培训3期，培训率100%；
开展“泾渭大讲堂”法律知识讲座3次；
开展政府常务会前学法4次；
围绕文化、科技、卫生“三下乡”开展法治文化宣传活动38场；
针对青少年普法开展“法律进校园”活动，共开展专题法制讲座96场次，培训师生18400人次，发放宣传资料2万余册，截止目前累计开展法制宣传教育活动192场次。

4、上门服务常态化，积极开展“三官一律”进乡村活动。一是强化政治理念学习和业务技能提高，2月，组织律师学习贯彻修改后的民事诉讼法，4月，举办律师职业道德和执业纪律教育培训会、党的十八大精神和群众路线教育活动专题培训。二是围绕全县发展大局，先后组建依法行政法律服务团、中小企业法律服务团、“装备工业”法律服务团、“三农”法律服务团，为全县党政机关、人大政协代表提供法律服务，为重点项目建设提供法律服务，为农村社区管理提供法律服务，截止10月底，全县律师共担任法律顾问36家，办理各类法律案件261件。三是开展“三官一律”进社区活动，律师、法律服务工作者人手一册“工作登记薄”，如实记录工作内容，无偿提供法律服务，截至目前全县律师共参加公益活动42次，化解矛盾纠纷32件，办理法律援助案件54件。

5、主动服务便民化，积极开拓公证新证源。一是围绕全县发展大局，主动介入重点工程、重点项目，助力“项目建设突破年”活动，加强同金融系统的联系，积极开拓新证源，将公证法律援助的范围扩大到有关房产继承、医疗、企业年金等有关民生事项。二是积极组织公证人员学习《中华人民共和国公证法》，开展职业道德和执业纪律教育培训，不断提高自身执业水平，全年组织全体公证人员集中培训4次。三是不断加大维护弱势群体的合法权益力度，为困难群众提供公证法律援助80件，减免公证费用5.03万元。截至10月底，公证处共办理各类公证1049件，评查公证卷宗34件。

6、网络覆盖全域化，提供全方位法律援助服务。一是扩大法律援助工作覆盖面，目前我县法律援助网络已覆盖全县88个村（社区），今年我县法律援助中心积极拓宽法律服务渠道，在县法院XX县看守所分别设立法律援助工作站，增强了刑事法律援助工作衔接力度。二是扩大法律援助工作宣传范围，在全县逐村宣传《陕西省法律援助须知》，制作法律援助公益广告在高陵电视台黄金时间播出，在全县各镇街举办法律援助专题宣讲27场，发放法律援助宣传资料2万余份，切实提高法律援助知晓率。三是积极打造法律援助工作亮点，上报20起案例，推进实施中央专项彩票公益金法律援助项目；
选取5起典型案例参加全市优秀法律援助典型案例评选活动，2起入选陕西省法律援助典型案例汇编，1起入选司法部法律援助典型案例汇编；
张卜工作站被评为市级法律援助示范窗口。截止10月底，县法律援助中心共办理法律援助案件381件，全部案件均已完成评查，案件评查率100%，法律服务办案“零投诉”。

7、排查矛盾纠纷，牢筑维稳防线。一是组织开展《人民调解法》宣传月活动，我局于5月在各镇街组织《人民调解法》宣传活动26场次，发放各类宣传资料1万余份。积极参与市局组织的《人民调解法》知识电视大赛和人民调解培训班，认真开展《人民调解法》知识测试活动。8月，对全县调委会干部500余人进行了人民调解法律知识和技能培训，培训率100%。二是推进行业性专业性调委会建设，上半年在XX县东街农贸市场建立了行业性调委会，8月在国土、卫生、公安、建住、环保、人社六个重点领域建立行业性调解组织，目前全县已经成立企业调委会2个，专业性行业性调解组织9个。在去年完成50个标准化调委会建设的基础上，对剩余46个基层人民调委会完成“三评三查”，并在每个镇街创建1个规范化人民调委会示范点。三是扎实做好民间矛盾纠纷排查化解工作，截止10月底，全县共排查矛盾纠纷846件，调解成功830件，调解成功率98%。

8、落实帮教机制，管控重点人员。一是规范管理，抓好“安置帮教工作管理库”、“刑释解教人员信息库”、“服刑在教人员信息库”三库建设，对刑释解教人员全部实行“一人一档”，确保每个帮教对象档案资料齐全。并做好安置帮教的延伸性工作，做到重点人员管理制度化、常态化。二是加强重点人员帮扶工作，开展服刑在教人员未成年子女帮扶活动，对管控的重点人员家庭困难情况进行了集中全面的排查，经民政部门审核后，将符合条件的6户纳入城乡最低生活保障范围。三是认真安排部署专项活动，在深入开展对两类重点人员摸排的基础上，详细安排了各阶段的方法步骤以及专项活动中的组织分工，对在库全部释解人员逐一摸清情况，实施有效管控，全县无一例释解人员滋事事件发生。四是加强工作创新，健全完善无缝衔接工作机制，与县农林局共同建立了“XX县安置帮教培训服务中心”，在达利饲料公司成立我县第一个过渡性安置基地。截止目前，在库刑满释放和解除劳教人员共计195人，建档率100%，帮教率100%，无重新犯罪现象。

9、创新矫正管理，完善监管措施。一是健全构建机制，成立了XX县社区矫正工作领导小组，并对10个镇街（管委会）社区矫正工作领导小组进行了调整。组织司法所人员、派出所民警等社区矫正专业工作者以及社区矫正志愿者成立社区矫正工作小组，为提高社区矫正工作质量和水平提供有效平台。二是完成社区矫正人员移交工作，4月联合县检察院、公安局进行了全县社区矫正人员的转移交接工作，共接收社区矫正人员116人，社区矫正工作全面开展。三是加强对社区矫正人员的制度化、信息化管理，督促指导基层司法所对社区矫正人员实施基础信息录入和gps定位管理，规范档案资料的管理，保证了社区矫正工作的顺利推进。目前我县累计接收社区矫正人员223人，解除矫正48人，正在服刑175人，实施gps定位管理166人，定位率95%。

10、加强基础建设，保障工作开展。一是上半年，我局为10个司法所统一更换了导视标识和内部制度牌，今年推荐的4个省级示范司法所已完成自评工作，并已推荐上报。二是开展以“强素质、精业务、转作风、助民生”为主题的司法所长岗位大练兵活动，使司法所干部在思想认识、业务技能、职能作用以及工作作风等方面得到全方位的提高。三是司法局司法综合服务大楼项目建设已经完成封顶，顺利完成年初制定的目标任务。四是加强中省转移支付资金管理，严格按照支出要求列支办案经费，配发装备台账管理到位、登记规范。

县民政局共有干部职工95人，已婚育龄妇女38人(其中零孩6人，一孩29人，二孩3人)，已婚育龄妇女采取节育措施31人(其中结扎1人，上环30人)，综合措施节育率为100%。今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在县计生局的支持指导下，我局计划生育工作紧紧围绕全年人口与计划生育综合治理目标责任，认真落实《中华人民共和国人口与计划生育法》、国家《流动人口计划生育工作管理办法》、《陕西省人口与计划生育条例》及省、市、县计生工作会议精神，坚持把人口与计划生育工作作为全面构建繁荣文明和谐幸福的现代城市新区的一项重要措施来抓，努力促进我县人口与经济、社会、资源、环境的协调发展，较好地完成了综合治理人口与计划生育工作任务，未到节育时间，重点对象三查率100%。我们的具体做法是：

一、加强领导，确保计划生育工作顺利开展

一年来，局领导高度重视计划生育工作，始终把计生工作作为头等大事，列入重要议事日程，及时调整计生工作领导机构，配备兼职工作人员，定期召开专题会议，层层签订目标责任合同，并以高民发【2013】26号文件对局系统计生工作进行部署安排，从人力、物力、财力等方面全力加强计生工作，真正形成一把手亲自抓、班子成员共同抓、管理人员具体抓、齐抓共管的计生工作新格局。

二、明确任务，狠抓落实

按照县委、县政府要求，我们从本部门的实际出发，努力寻求民政工作与计生工作的切入点，扎实有效地开展人口与计划生育综合治理工作。

(一)严格落实目标责任，坚决实行“一票否决”

我们把人口与计划生育综合治理完成情况纳入年度考核，实行“一票否决”。制定下发了《XX县民政局2013年综合治理人口与计划生育工作安排意见》，明确了各科室及下属单位的目标责任，并同有关科室签订了目标责任合同，为全体干部职工建立了个人生育档案，对没有完成任务的科室和违反计划生育政策的个人，取消评先选优资格，彻底杜绝了干部职工超怀、超生现象。

(二)加强农村基层政权建设，把计划生育村(居)民自治工作落到实处 基层政权建设是民政部门的一项重要工作，而村(居)委会领导班子的好赖是计划生育工作成败的关键。为此，我们结合村(居)委会换届选举工作将妇女专委专选引入选举程序，确保了村(居)级计生副主任的最佳人选。同时，我们对新上任的村(居)委会主任和计生主管副主任进行人口与计生知识培训，真正使村(居)委会班子成为计划生育工作的坚强堡垒，为实现村(居)级自管、村(居)民自治奠定坚实基础。

(三)加大依法行政力度，不断提高计划生育依法行政水平

一是积极宣传新颁布的《婚姻法》，严把婚姻登记关。组织人员上街宣传《婚姻法》和《婚姻登记管理条例》、《关于加强婚姻登记管理工作的通知》等法律法规，认真做好晚婚晚育宣传工作，坚持每月五日前向计生局反馈婚登信息制度。截止12月9日，办理结婚登记3605对，离婚登记673对，补办结婚登记1057对，补办离婚登记25个，出具未婚证明1387份。会同计生、公安部门不断查处违法婚姻，使婚姻登记率达到98%以上，登记合格率达100%，从源头上堵塞了早婚和非婚生育的漏洞；
会同计生部门向各乡镇发出通知，要求再婚登记者，务必持乡镇计生办生育、节育证明，否则不予办理，有效遏制了再婚超生、和假借离婚逃避超生处罚的现象。结合我县实际，把“禁止非医学需要的胎儿性别鉴定和选择性别的人工终止妊娠”这一计生法规附加于申请结婚登记声明书中，由男女双方签名并自学履行，为综合治理出生人口性别比失调问题，营造了良好的社会氛围。

二是进一步规范收养秩序。按照《中华人民共和国收养法》，我们与公安部门协商，进一步理顺收养关系，把查验当地计生部门有关证件作为审批的第一程序，依法办理收养手续；
一年来，共接待收养来访群众26人次，办理收养登记两例。在流浪乞讨人员救助管理中，我们积极与公安、计生部门联系，加强流动人口管理，有效制止外来人口的超生现象。严肃查处、严厉打击遗弃女婴的违法行为，为计划生育工作顺利开展创造良好的法制环境。

(四)加强台账管理，使计生工作日趋规范化

局机关对所属38名已婚育龄妇女逐人建立了已婚育龄妇女登记卡、建立了生育、怀孕、节育状况登记册、三查登记册和计生季报表，并对系统内家属和流动人口建立了育龄妇女信息管理台账，根据结婚、生育和节育的实际状况，及时调整，做好动态管理。

(五)建立利益导向机制，引导广大群众少生优生快富奔小康

我们把计划生育工作和民政工作有机结合，始终把计划生育工作作为民政工作的重要组成部分，在涉及城乡低保、救灾救济、教育资助、优抚安置等方面，优先考虑计生户，让群众尝到少生孩子的甜头，引导群众走少生快富之路。截止目前，全县全年城乡低保对象共11227人，其中计划生育户4794人，占低保对象总人数的42.7%，农村低保月人均补差108元，城镇低保月人均补差265元；
城乡医疗救助、临时生活救助等也从范围和资助金额上向计划生育户倾斜。结合我局工作实际，今年我局对乡镇上报的计生贫困家庭学生第一年考上大学的进行入户调查，对符合情况的进行补助。城镇复退士官安置工作，坚持把优越的岗位，优先安排给计生户子女，从而融计划生育工作于民政工作的激励机制之中，有效提高了群众实行计划生育的自觉性，为控制我县人口增长，促进人口与经济社会的协调发展做出了贡献。

三、按照“十八届三中全会”要求，突出服务，拉动管理

坚持以人为本，提高群众自我保健意识，把计划生育从单纯的落实节育措施拓展到避孕节育、优生优育、生殖保健全程服务，引导群众树立科学文明进步的婚育观和生育文化，是计划生育优质服务的主要任务，也是“中国梦”的根本要求。今年以来，我局征订《人生》、《陕西人口》等计生宣传品12种，印制下发了生殖保健宣传材料1000余份，开展人口与计划生育知识培训90余人次，6月份又联系临潼兰州空军疗养院为干部职工做了一次全面的身体健康检查。各项服务活动的开展，使我们逐步树立起关心育龄妇女、为育龄妇女服务，以服务拉动管理、通过服务达到管理目的的观念，从而使计划生育工作沿着“以宣传教育为先导、以优质服务为核心、以综合治理为依托、以科学管理为手段”的方向良性发展。

在综合治理人口与计划生育工作中，我们虽然做了一些工作，但和上级的要求、群众的意愿还有一定差距，各项服务工作尚未完全到位，需要做的工作还很多。在明年工作中，我们将不断总结、不断完善。一是突出做好宣传教育，充分利用民政工作与群众接触量大、面广、线长的特点，积极开展晚婚晚育、婚前医学检查、宣传教育活动，认真查处早婚及非婚生育行为，引导群众树立科学、文明、进步的婚育新风尚；
二是认真做好计划生育贫困家庭城乡低保、教育资助等相关救助政策的落实工作，充分发挥民政部门在人口与计划生育综合治理中的职能作用。三是突出做好已婚育龄妇女生殖保健系列服务，开展孕、产、育、节育全程服务和妇女病普查工作，为育龄妇女办好事、办实事。进一步提高服务与管理水平，推动人口与计划生育综合治理工作不断迈上新台阶。

预决算公开的汇报材料

【篇1：2016年预算公开情况汇报】

一、基本情况 2016年预算公开情况汇报

（一）公开数量

我区共批复2016年部门预算103家，公开100家，除610办公室、武装部、消防队3家不需公开单位外，公开率占应公开部门预算的100%。

（二）公开时间

我区人大会于3月29日召开，按《预算法》要求，政府预算报告及报表于4月18日公开，部门预算于4月15日将批复下达到各预算单位，各单位已在批复后20日内公开。

（三）公开形式

我区政府预算和64家单位部门预算在湖滨区财政局门户网站上公开，36家单位在单位门户网站上公开。

（四）公开格式及内容

部门预算公开格式按照统一和格式进行公开，文字说明包括：单位基本情况、收入预算说明、支出预算说明、政府采购目录、“三公一费”增减变化原因；
附表包括：收支预算总表、部门财政拨款明细表、部门“三公”经费预算统计表。

（五）公开数据

政府预算和部门预算都以区人大会批准的预算为依据进行公开。

二、存在问题

（一）预算公开质量不高

公开报告排版随意，字体不统一，语句错误，数字漏填、无附表或附表不全，报告与附表数字不一致。说明部分领导和单位仍对预决算公开工作认识不足，重视程度不够。

（二）公开时间仍有滞后

预算公开有两个时间节点：一是财政部门是否在本级人大预算批复20日内向社会公开：二是各部门是否在本财财政部门批复20日内向社会公开。我区少部分单位的公开时间在5月5日之后，公开时间滞后。

（三）“三公一费”细化程度不到位 在社会公众关注度高的“三公经费”方面，无数字、无增减原因说明、公务用车数量与维护费、公务接待批次与人数、会议费标准与人数等之间逻辑关系错误。

三、几点建议

（一）明确职责，提高部门重视程度 一是转变预算单位观念，强化预算公开的法律责任，明确单位为部门预决算公开的责任主体。二是建立协调合作的工作机制，提升部门主动公开意识，减轻财政部门压力，避免出现预算公开是财政部门任务的现象。

（二）建立预算公开问责机制

充分发挥财政、审计、人大的监督作用，按照“公开为原则，不公开为例外”的要求，加强对政府和部门预决算公开的跟踪问效，对不公开或者公开不规范的单位进行问责。

【篇2：部门决算公开范文】

一、部门主要职能

（一）贯彻落实有关国内外贸易、国际经济合作和利用外资的发展战略、方针、政策；
拟定全县国内外贸易、国际经济合作发展中长期规划和年度计划。

（二）研究提出流通体制改革意见，培育发展城乡市场， 推进流通产业结构调整和连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

（三）研究拟定全县规范市场运行、流通秩序和打破市场垄断、地区封锁的规定，促进统一、开放、竞争、有序的市场体系建设；
监测分析市场运行和商品供求状况，组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理。

（四）分析国际经贸形势和我县出口状况，提出总量平衡、结构调整的宏观调控建议；
管理国家、省、市和县对我县的国内外贸易、国际经济合作和利用外资的各项促进资金。

（五）组织和指导交易会、洽谈会等大型贸易促进活动；
协调国际货物运输代理；
组织实施区域经贸合作，处理有关多、双边经贸领域合作。

（六）执行国家制定的进出口商品管理办法、进出口商品目录和进出口商品配额招标政策；
负责进出口配额计划的编报、下达和许可证发放与管理工作；
指导和协调加工贸易工作；
指导全县机电产品进出口工作。

（七）贯彻执行国家对外技术贸易、进出口管制以及鼓励技术和成套设备出口的政策；
推进进出口贸易标准化体系建设；
依法监督技术引进、设备出口、国家限制出口的技术和引进技术的出口与再出口工作，管理涉及国内外出口管制的相关事务。

（八）组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关的工作，建立进出口公平贸易预警机制，组织、配合产业损害调查；
指导协调国外对我县出口商品的反倾销、反补贴、保障措施的应诉及相关工作。

（九）宏观指导全县外商投资工作；
分析研究全县外商投资情况，拟订利用外商投资政策；
指导和管理全县利用外资及外商投资企业的审批和进出口工作；
依法核准权限范围内的外商投资项目的合同、章程及法律特别规定的重大变更事项；
初审限额以上、限制投资和涉及配额、许可证管理的外商投资企业的设立及其变更事项；
监督外商投资企业执行有关法律、法规及合同、章程工作。

（十）负责全县对外经济合作工作；
执行国家对外经济合作政策，指导和监督对外承包工程、劳务合作、设计咨询等业务；
执行国家境外投资管理办法和具体政策，依法审核、上报县内在境外投资开办企业（金融企业除外）并实施监督管理。

（十一）归口管理全县经贸外事活动；
联系涉外经济商务机构；
指导全县商贸领域内信息网络、电子商务、电子政务建设。

（十二）指导有关协会、学会工作。

（十三）承办县政府交办的其他事项。

二、2013年度部门决算单位构成

从决算单位构成看，寿县商务局2013年度部门决算包括局本级和局属单位决算，纳入寿县商务局2013年度部门决算编制范围的单位共2个，详细情况见下表：

三、2013年度公共预算收入决算情况说明

本年收入合计935.20万元，其中：财政拨款收入788.00万元，占84.26%；
其他收入147.10万元，占15.74%。

四、2013年度公共预算支出决算情况说明

本年支出合计903.90万元，其中：基本支出903.90万元，占100%。具体情况如下：

1．“一般公共服务”2013年度决算848.50万元，其中：“行政运行”决算844.60万元，主要用于本部门人员经费和公用经费支出。“其他一般公共服务支出”决算4.00万元，主要用于专项业务经费。

2．“社会保障和就业”2013年度决算8.50万元，其中：“归口管理的行政单位离退休”决算8.50万元，主要用于局机关离退休人员支出。

3．“医疗卫生”2013年度决算4.60万元，其中：“行政单位医疗”决算4.60万元，主要用于局机关医疗保障方面的支出。

4．“住房保障支出”2013年度决算6.60万元，其中：“住房公积金”决算6.60万元，主要用于局机关按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

附表：1、寿县商务局公共财政预算收支决算总表 2、寿县商务局公共财政预算收入决算表 3、寿县商务局公共财政预算支出决算表

4、寿县商务局公共财政预算财政拨款支出决算表 5、寿县商务局政府性基金预算收支决算表

寿县商务局

2014年9月19日

寿县商务局2013年度“三公”经费

财政拨款支出决算情况

【篇3：决算分析报告提纲】

部门决算分析报告撰写提纲（部门参考使用）

一、部门（单位）情况 （一）基本情况 1．主要职能。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

（二）当年取得的主要事业成效

概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

（二）收入支出预算执行情况

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图）。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析 （1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

（三）年末结转和结余情况

1．分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

2．分单位结余结转情况。

3．结余结转规模较大的原因分析。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图）。

（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

（二）资产负债对比分析 计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。 （四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。附：
行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标 2．当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

5．人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

二、事业单位财务分析指标

1．预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

年终执行数不含上年结转和结余收入数

4．资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

关于对2016年“预决算”工作进展情况汇

报

市绩效办、市政府督查室：

2016年我乡在市委、市政府的正确领导和周密部署下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实《中共万源市委办公室万源市人民政府办公室关于分解落实全市工作预决算明细账任务的通知》（万委办发〔2016〕49号）和《中共万源市委办公室 万源市人民政府办公室关于印发的通知》（万委办发〔2016〕54号）的文件精神，坚持以科学发展观统领全局工作。乡全体干部紧密围绕全乡经济工作思路和年初制定的“预决算”工作目标，坚定信心、与时俱进、开拓创新、求真务实、统筹兼顾、扎实工作，为全乡经济和各项社会事业的持续、稳定和健康发展提供了有力地支撑。截至到目前为止，我乡2016年“预决算”工作已全面顺利实施，现将有关具体情况汇报如下：

（一）我乡2016年度“预决算”工作完成情况

1、完成灾后3户全垮户的农房重建，现已建成全部入住。

2、礼壶村村道路硬化公里。现已通车使用。

3、完成了村道公路5条集资投劳的方式进行维修整治。

4、①场镇新区：场镇新区正在完善规划相关资料，党委政府对在规划区内所涉及的农户及村社作好了宣传动员工作，积极协调土地征用相关事宜，并积极引进投资。总体规划已完成，控制性详规、并已通过专家评审，已报送市政府建设局审批中。

②新村建设：已聘请达州市兴发建筑设计公司对礼壶村新村示范点进行了规划，目前正在进行土地协商工作，可望及时动工。

5、全乡新建80口沼气池已完成，下剩70口12月底完成。

6、投资5万余元，组织义务工500余个，实施了县、村道公路20余公里的路旁植树，种植中华红叶杨8000余株。

7、名扬村警民连心桥现已开工建设。

8、积极争取、发动群众，成功在云程村建成水稻示范片300亩、在火烽村建成玉米示范片200亩。

9、云村、火烽村、名扬村、尖山村、礼壶村5个村99公里高低压电网改造工程正在实施中。

10、完成火烽村至名扬村联网泥结路3公里（火烽村段）。

11、成了全乡亩退耕还林排查工作。

12五个村（三、五、）2所村小已加固维修结束，学生已进校读书。四村村小属于D级危房，需拆迁。现在出租的房子，不影响正常的教育秩序。

13、全乡12口病险山坪塘整治工程，目前已完成3口（礼壶村2口，火烽村1口），全乡“五小”工程规划已全面完成。

14、文化站建设地勘已结束，目前正在设计图纸。

15、全面完成3个村支部活动室及配套设施建设。

16、派出所装修工作已完成。预计9月中旬可以投入使用。

17、我乡生态乡镇创建工作已启动，已成立了领导机构，落实了具体责任人，制定了实施方案已申报。

18、完成了林地边界确认、林改电子录入、林权证填写、贴图、档案归档等工作，林权证发放工作将于9月底全面结束。

（二）我乡在预决算工作中的创新举措

1、科学把握、理清思路。乡党委、政府在年初对预决算工作做出统一的规划和部署，细化工作措施，明确责任领导人，落实到具体负责人，设定完成时间，做到有条不紊、忙而不乱。

2、各方重视、氛围浓厚。我乡各部门高度重视预决算工作，积极参与其中，尽最大的努力为预决算工作提供人力、物力、财力保障，在全乡通过电视、广播等媒介广泛宣传预决算工作的内容，营造人人参与**乡建设的浓厚氛

3 / 5 围。

3、树立典型、逐步推广。乡党委、乡政府重点打造礼壶村作为新村建设的示范点，充分发挥其示范引导作用，然后在全乡其他村逐步推广。

（三）我乡在预决算工作中的成熟经验

1、坚持党委政府的领导绝不动摇，坚定发展和工作的方向。

2、始终坚持以人为本、确保群众利益的原则，尊重人民群众在新村建设中的主体地位，实行政府引导，问需于民，问计于民。

3、加大宣传力度，充分调动广大人民群众的积极性，鼓励其参与我乡预决算中的各项工作，发挥主人翁精神为建设幸福**贡献一份力量。

（四）我乡在预决算工作中存在的问题

1、我乡的债务压力较大，财力十分有限，工作开展存在着较大的困难和阻力。

2、工程建设项目手续审批程序繁琐。

3、土地征用协商难度大，纠纷多。

（五）我乡预决算工作的下一步打算。

2016年，时间已过多半，按照市委、市政府的工作要求及我乡发展的总体要求，紧紧围绕“构建一中心、一枢纽、一屏障、打造五在基地、建设五个万源”的跨越式发展思路，我乡各项“预决算”工作与预期还存在着一些差距。今后，一是抓思想认识。预决算工作是我乡全年工作的重中之重，与**人民群众的生活息息相关，关系**乡的未来发展。我乡各部门要高度重视，统一思想，积极认真完成余下的“预决算”工作。二是抓组织领导。我乡将认真落实各项工作制度，建立各项工程定期汇报制度、信息联系制度、督查考核制度，确保各项工程高标准、高质量按时完成。三是抓规划完善。在规划新村建设时，选择一批基础条件较好的村，努力创建成为全乡新农村建设的示范村，充分发挥典型引路的作用。同时要注重整体推进，因村制宜制订发展计划，做到村村有目标、有措施，使每个村都参与新村建设，争取年年有新貌、年年突发展。

5 / 5

发挥财政评审职能服务政府投资管理

****是全省23个革命老区之一，是国家扶贫开发和“兴边富民”工作重点县。县级财力水平低，财政收入规模小，2011年本级财政收入只有****万元，财政自给水平低，仅有10%左右，财政满足需求层次低，主要靠省补贴过日子。为此，我县在努力增加财政收入的同时，坚持节约支出也是增加收入的理念，积极做好各项财政支出评审工作。我县财政投资评审工作，在上级部门的亲切指导下，在县委、县政府的正确领导下，牢固树立服务意识，切实发挥财政评审职能，按照“卡位把关、扩面增量、强本固基、保质提效”的总体工作要求，不断创新工作思路，强化管理手段，完善工作机制，在促进县域经济社会发展、提高财政资金监管等方面发挥了重要作用。五年来，共评审财政投资项目612项，总投资额7.8亿元，核减率达20.4%，核减额1.6亿元，相当于两年的本级财政收入。我们的主要做法是：

一、构建长效机制，提升评审执行力

按照《黑龙江省财政投资评审管理暂行规定》的要求，我县投资评审中心注重项目监管，以制度建设为抓手，逐步完善评审机制。先后制定下发了《***财政性资金投资基本建设项目全过程跟踪与监督管理（暂行）办法》，规定涉及财政性资金用于建设项目的，必须实施跟踪评审，凡未经评审的财政性资金投资项目，或评审结论不支持的项目，资金一律不予拨付。出台了《关于城建项目建设资金管理的意见》，明确凡经政府批准的城建项目资 1

金均须纳入评审管理范围，对50万元以上的项目必须由财政投资评审中心实施全过程监督管理，财政部门依据评审意见统筹安排工程款拨付。在工作中牢固树立“不唯减、不唯增、只唯实”的工作理念，严格遵循客观、公正、实事求是的工作原则，不断提高服务质量和效率，努力塑造良好的行业形象。五年来，共评审项目612项，评审预算7.8亿元，没有一项评审结果被推翻过，项目合格率达到100%。其中：在评审我县镇内迎春路硬化工程项目时，报审预算364.7万元。按照我们一贯的工作做法，先进行实地踏查，了解具体施工地点，对环境影响程度等情况，并聘请相关专家进行咨询论证，以及走访了解周边居民对项目建设存在什么意见和建议。经过仔细了解后，发现在预算设计中有一座桥存在问题，镇内道路排水不应有明水，这样即污染环境，又给居民带来不便，而且居民意见也很大。随后我们评审时取消了这座桥，改做雨水收口井处理排水，审后预算284.6万元，核减额80.1万元。当时项目单位提出异议，又请市造价中介机构重新评定审核，最后仍认同我们初审结果，使我县财政评审中心的权威性、公信力得到各级领导和社会广泛认同。评审理念的强化，推动了财政评审机构职能的完善，进一步明确了评审管理职能。目前的评审范围已经从起步时的建筑工程项目，延伸到土地整理、农业综合开发、网络工程、水利及所有政府投资建设领域，财政投资评审已经成为财政投资管理中不可或缺的重要环节，在服务政府投资决策、强化项目预算管理上发挥着越来越重要的作用。

二、完善评审职能，提升评审贡献力

近年来，我县在全面推进城镇化建设、基础设施建设等一大批市政民生工程中，我们主动与项目建设、管理单位沟通协调，

强化事前、事中、事后的全过程监管。一是对项目可行性进行科学论证。对拟投资项目是否符合国家的投资方向、投资原则和投资政策，投资金额是否准确、合理等进行审核，深入现场掌握材料信息，客观实际地该增则增，该减则减。五年来，在评审项目中，因预算漏项、错项等原因调增预算金额848万元，按照各项规定核减金额1.7亿元。二是承担重点项目造价管理。近几年财政局对城镇楼体立面造型综合改造、中俄文体交流中心、沿江公园扩建、南湖国际会议中心等重点项目工程，安排评审工作人员负责对工程造价进行控制与管理，及时核实变更签证，进行全过程、零距离监管。特别是城镇楼体立面造型综合改造项目，评审中心及时高效评审和监管，保证了项目在全省率先启动，率先竣工，并获得省领导的高度赞誉，同时也为我县获得全省“三优文明城市”荣誉称号奠定了基础。三是把好工程建设关键节点。审查重点项目施工合同，参与大宗材料及重要设备的采购定价，及时审核招标上线、结算、竣工决算，准确核定资金使用计划，五年来保证了我县291个民生项目、215个城镇基础设施项目、106个产业化项目建设的顺利竣工，使有限的财政资金向事业发展的重点项目、民生项目倾斜，为提高财政资金使用效益提供有力支撑。

三、健全评审制度，提升评审公信力

我们结合当地实际，在制度建设上不断完善，初步建立了一套规范、高效的财政投资评审制度体系。一是建立了内部规范的操作程序。在工作中，我们公示了财政投资评审中心的项目评审工作程序，对评审项目确定、评审工作流程、相关部门职责、评审结论批复、评审结论的使用等进行了明确规范，初步建立了“先

评审、后下达预算”、“先评审、后拨款”、“先评审、后批复决算”的工作运行机制，保证了评审工作有序有效开展。二是建立了质量控制机制。我们制定了《评审工作质量管理规定》、《评审中心廉政制度规定》、《廉政建设五项承诺》等十项制度，用制度规范评审行为，保证评审质量，完善质量考核依据。另外，由于我县地处偏远，工业产品缺泛，在工程建设中的主要材料建设成本较高，评审中心结合实际情况制定了《***评审中心计价原则与办法》，使评审质量考核有据可依，既解决了实际问题，又推动了工作向纵深开展。

各位领导，***财政局将以此次会议为契机，认真学习借鉴兄弟市县经验，认真按照谋大、谋远、谋新、谋实的工作思路，以求真务实的工作作风和锐意进取的精神状态，努力开创我县财政投资评审工作新局面，为饶河县域经济社会发展提供最优质的服务，努力为全省财政改革和发展不断做出新的、更大的贡献！

财政2007年决算报表情况汇总

一、资产负债表

1、修改出错说明：根据新准则38号－首次执行企业会计准则指南，“对首份年度财务报表的列报，母公司尚未执行企业会计准则，而子公司已执行企业会计准则的，母公司在合并财务报表时，可以将子公司的财务报表按母公司的会计政策调整后合并，也可以将子公司按企业会计准则编制的财务报表直接合并。”据此，如果母公司未执行企业会计准则，而将执行企业会计准则的子公司财务报表直接合并，则合并报表可能存在执行新会计准则特有的项目。原软件中设置的A224公式：如未执行企业会计准则，则新准则特有的项目应为0。由于可能存在上述情况，在出错说明中增加“如将执行新准则的子公司直接合并，合并报表可忽略此出错信息”，审核从合理性审核改为核实性审核。

2、修改公式A227：如果报表类型为单户表或境外并企业表，增加了未确认投资损失（90行）项目为0。

3、增加公式：

（1）增加公式F229。如执行新会计准则，且报表类型为单户表，则短期投资、长期债权投资、股权分置流通权、合并价差、递延税款借项、递延税款贷项、未确认投资损失项目为0。

（2）增加公式F230，IF [91]>0 THEN [91]>=[92]，如未分配利润>0，则未分配利润>=现金股利。

二、利润表

1、修改出错说明：公式A304管理费用的出错说明增加“如减值准备本期冲回金额大于其他管理费用，可忽略此出错信息”。原软件中的公式设置为管理费用总额大于或等于业务招待费和研发费，如存在减值准备本期冲回金额大于其他管理费用合计的情况，则公式不成立。

2、修改公式A306投资收益：增加一个条件为且执行企业会计准则。原软件中的公式设置为投资收益总额大于或等于对联营和合营企业的投资收益，如存在以权益法核算的子公司亏损大于其他的投资收益时，则公式不成立。

3、增加公式：

（1）增加公式F315。归属于母公司所有者的净利润＝净利润－少数股东损益（38行＝36行－37行）。

（2）增加公式F316。如未执行新会计准则，且报表类型不为合并表，则资产减值损失、公允价值变动收益（损失）、未确认的投资损失、基本每股收益、稀释每股收益项目为0。

三、现金流量表

修改出错说明：公式A00

2、A003的出错说明中增加“如有现金等价物，可忽略此出错信息”。原软件中设置的表间公式中现金及现金等价物的期初、期末余额（39行、40行）等于资产负债表货币资金的年初、年末余额，如有现金等价物，公式不合理。

四、应上交应弥补款项表

2 增加公式

（1）F60

4、F605：资产负债表的应交税费57行期初、期末数等于本表的一至七项、九至十项的年初数和年末数之和，即Z01表57行期末数＝F01表（5行＋10行＋15行＋20行＋25行＋30行＋35行＋43行＋48行），期初数同理。

（2）F606：[108]>=[41]/0.33，应纳税所税额>=应交所得税／0.33

五、资产减值准备情况表 修改公式

A70

4的出错说明，改为

17

行=（1+2+3+6+7+9+11+14+16）行。

2、增加公式：

（1）增加公式F711，如未执行新会计准则，且报表类型不为合并表，则可供出售金融资产减值准备、持有至到期投资减值准备、投资性房地产减值准备、工程物资减值准备、生产性生物资产减值准备、油气资产减值准备、商誉减值准备项目为0。

（2）增加公式F712，如执行新会计准则，且报表类型不为合并表，则短期投资跌价准备、长期债权投资减值准备项目为0。

3、修改公式A706为：待处理固定资产损失≥固定资产盘亏＋固定资产毁损、报废－固定资产盘盈（23行≥（24+25－26）行）。

五、基本情况表

1、增加公式

（1）F819：固定资产使用情况（原价）＝固定资产原价合计（71行＝76行）。

3 （2）F820：[*]>0{8~13,36~40,54}，职工人数及工资应大于0.（3）F821：IF [54,1]>0 THEN [54,1]>[53,1]，如果工业总产值大于0,总产值大于增加值。

（4）F822：[58]>=[63]，一般情况下企业本年收到的财政性生产发展性资金应大于企业科技资金来源的政府拨款部分。

（5）F823：[86]=[87]+[88]+[89], 当年固定资产投资额＝购置固定资产＋基建投资＋其他投资。

（6）F824：IF BBLX"1" THEN [38]>=[39]，不为差额表时，全年实际发放的职工工资总额大于或等于在岗职工工资总额。

（7）F8

25、F826：IF [76]>0 THEN [77]&[80]>0、IF [81]>0 THEN [82]&[84]>0，如固定资产原价及计提的折旧>0，则其中项合计数>0。

（8）F827：

[54,1]=[40,1]+[45,1]+F01[71,1]+F01[76,1]+F01[81,1]+F01[86,1]+F01[91,1]+Z02[23,1]+[81,1]+F01[98,1]-Z02[27,1]-F01[105,1]，增加值按上报统计局同口径数据填列。如不上报统计局，按上述公式参考填列。

2、建议要求企业将本表的人数、工资情况与劳资部门核对后填列。

六、增加表间公式：

1、F057：Z02[27,1]>=F01[61,1],补贴收入>=应补的预算弥补亏损及补贴。

2、F058：F01[51,1]+F01[57,1]+F01[62,1]

4 财政性资金F03[56,1]。

3、F0

59、F060：

Z04[33,1]=Z01[96,2]*(Z01[79,2]+Z01[82,2])/Z01[78,2]

、Z04[66,1]=Z01[96,1]*(Z01[79,1]+Z01[82,1])/Z01[78,1]，年初年末国有资本及所有者权益总额的计算。

4、F06

1、F06

2、F06

3、F06

4、F065：IF S2="0" THEN F01[76,1]>0 AND F03[16,1]>0、IF S3="0" THEN F01[71,1]>0 AND F03[20,1]>0、IF S4="0" THEN F01[81,1]>0 AND F03[18,1]>0、IF S5="0" THEN F01[86,1]>0 AND F03[21,1]>0、IF S6="0" THEN F01[91,1]>0 AND F03[22,1]>0，如果封面基本养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险均为是，则应上交应弥补款项表的应交保险数及基本情况表中参加保险的人数均大于0。

5、F066：Z03[8,1]>=F01[99,1]，现金流量表的支付的各项税费>=应上交应弥补款项表的实际上交的税金总额。

6、F067：

Z03[7,1]>=F03[37,1]+F03[45,1]+F03[46,1]-F03[47,1]+F03[48,1]+F01[72,1]+F01[77,1]+F01[82,1]+F01[87,1]+F01[92,1]+F01[100,1]+F01[101,1], 现金流量表的支付给职工及为职工支付的现金与基本情况表及应上交应弥补款项表勾稽.如在建工程中有为职工支付的现金应从此项目中剔除，则略小于。

7、F072：IF Z04[68]

8、F077：IF BBLX="0"AND Z04[68]>0 THEN Z04[69]=Z04[68], 如果单户企业所有者权益增减变动表年末国有资产总量>0，那么年末合并国有资产总量69行=68行。

9、F078：IF BBLX="7" OR BBLX="H" THEN Z04[69]=Z04[68]-Z01[82,1]/Z01[78,1]*Z01[96,1], 叠加汇总单位或选择汇总单位所有者权益增减变动表年末国有资产总量69行=68行-国有法人资本年末享有的所有者权益。

10、F079至F08

1、F068至F074：IF BCBM="01" THEN EXIST(LS1) AND EXIST(LS2) AND EXIST(LS3)等，如果补充报表代码为粮食企业等相应行业，则必须填报粮食企业补充表

（一）、

（二）、

（三）等行业补充指标表。

11、F075至F076：IF F03[42]+F03[43]>0 THEN GX5"3"、IF F03[42]+F03[43]=0 THEN GX5="3"，如工效挂钩基数加新增效益工资>0，则封面的工效挂钩识别码不为3，反之。

12、F082：Z01[55,1]=Z01[55,2]+F03[36]-F03[37],主表应付工资期末余额＝期初＋本期应发－本期实发。

13、年度间主要指标变动表

（1）F083至F08

7、F102至106：如为单户表，录入户数的年初、年末为1。

（2）F088至F10

1、F107：如为单户表，资产总额、所有者权益、主营业务收入、利润总额、净利润的上期与本期数与主表01及02相勾稽；
年末职工人数、年末待处理资产损失、全年应发工资总

6 额与基本情况表及减值表相勾稽。

（3）F108至F134：12个行业的单户表的年初、年末户数为1。

（4）F135至F167：大、中、小型企业、上市公司及12个行业的单户表上年、本年利润总额与利润表相勾稽。

**县**镇人民政府 关于****年财政预算执行情况和 ****年财政预算(草案)的报告 ****年*月**日 **县**镇十八届人民代表大会第二次会议

**镇财政所所长

** 各位代表: 我受镇人民政府的委托，向大会作我镇****年财政预算执行情况和****年财政预算（草案）的报告，请代表们审议.

****年财政预算执行情况

****年，我镇财政工作在党委政府的正确领导下，在镇人大主席团的依法监督下，在兄弟部门的配合和支持下，拓宽理财思路，不断加强财政收支管理，难中求进，开拓进取，努力工作，克服重重困难，基本完成了各项财政工作任务,良好的执行了财政预算.全镇财政一般预算支出实现834万元.全镇财政一般预算支出主要项目完成情况：

1、农业支出80万元；

2、水利支出20万元；

3、人口与计划生育事务支出34万元;

4、文体广播事业支出21万元；

5、其他部门的事业支出43万元；

6、抚恤和社会福利救济支出63.92万元；

7、行政事业单位退休支出22万元；

8、行政管理支出200万元；

9、医疗卫生支出3.79万元;

10、城乡社区服务支出8万元;

11、住房改革支出2.55万元。合计834万元

为完成****年各项财政工作任务，我们着重抓了以下几方面的工作：

一、充分发挥财政职能，支持地方经济发展。

积极推行政务公开，不断改进服务方式,加强财政窗口建设。通过向上级争取资金，加大对农村公益事业投资力度，促进公益事业发展。

二、保证重点支出需要，全力维护社会稳定。

根据“积极稳妥，留有余地”和“一要吃饭、二要建设、三要还债”的方针，坚持预算内外资金统筹安排，大力调整支出结构，坚持保重点压一般，保急需压其他，保证了科技、教育、农业和社保等法定重点支出需要。我乡财政在十分困难的情况下，基本保证了政府机构正常运转。

三、加强财政监督，提高财政资金使用效益。

规范单位财务管理和资金使用，规范会计核算；
确保专款专用，加大对社保资金、救灾资金、农业综合开发资金等各项专项资金的追踪管理与监管力度，规范了财政资金使用途径。

四、提高自身素质，加强队伍建设

切实转变工作作风，巩固行风建设，细化政务公开，建立健全各项内部管理制度。认真参与上级部门组织的业务培训，进一步规范会计基础工作，提高了财政管理水平。

各位代表，尽管我们圆满完成了****年的各项财政工作任务。但当前财政经济面临的形势仍异常艰巨.财政支出矛盾突出，压力大.这些问题需要我们在今后的工作中认真加以研究解决。

二0一二年财政预算安排(草案)

2012年地方财政预算安排，根据《预算法》及政府发展经济目标，结合**镇的实际情况，财政预算安排本着“实事求是”的原则,严格坚持“一要吃饭，二要建设”合理调整财政支出结构，积极确保工资、离退休费等

2 各项资金的及时发放，确保乡党委、政府确定的事关全乡发展、稳定大局的重大事项的需要，有余力再安排其他方面的支出需要。

根据上述指导思想和预算安排原则，现提请审议2012年全镇财政预算（草案）：全镇财政一般预算支出865万元，预算增长4%。

1.行政管理支出150万；

2、农业支出80万元;其中:村级补助支出40万元;3林业支出2.3万元;4水利支出4.3万元;;5人口与计划生育事务支出10.41万元;6文体和广播事业支出9.58万元;其中:文化支出3.5万元,广播事业支出6.28万元;7其他部门支出12.5万元;8抚恤和社会福利救济支出64万元;9行政事业单位退休支出21万元;10医疗卫生支出4.80万元;11城乡社区服务支出3.72万元;12住房改革支出2.51万元.合计865万元.2012年，全镇各项改革发展稳定的任务相当繁重，对财政保障要求更高。财政面临的收支矛盾将更加突出。对此，2012年的财政工作必须从大局、保稳定、促发展的要求出发，按照“改革、发展、严管、平衡”八个方针，扎扎实实抓好以下几方面的工作：

1、以节支为目的，切实优化支出结构

一是科学合理地安排支出预算。支持“一要吃饭，二要建设”的原则，合理安排财政支出预算。同时，集中资金优先用于确保工作发放、政权运行、社保等重点支出项目需要。二是积极支持重点建设项目。着力保证重点建设项目的资金。三是严格控制非生产性支出。强化对招待费、考察培训费、各项奖金及津补贴和人、车、会、话等的规范管理，严格杜绝和控制公款旅游及其他无财力支持的各项非必要建设项目。

2、强化为手段，切实提高依法行政水平

一是严格执行《预算法》。严格执行人代会通过的收支预算。二是严

3 格财政管理。要通过使用的资金拨付、财务核算。三是严格财政管理。要通过使用资金拨付、财务核算、政府采购、财政监督等手段和方法，强化对财政资金使用的全程监管，提高财政资金使用效应。四是强化财政监督。抓好专项资金、社会保障金、救济资金等专项资金使用的监督检查，确保资金专款专用。五是加强对会计信息的监管 。认真开展《会计法》和《四川省会计管理条理》的执行检查和会计信息质量检查，推进会计基础规范化工作，确保会计信息的真实性。六是建立厉行节约的约束机制。积极研究制定有效的行政事业单位经费节约措施，切实制止铺张浪费行为。

各位代表：全面完成2012年财政收支预算，任务相当艰巨。我们将在乡党委、政府的领导下，认真贯彻执行本次大会作出的决议，自觉接受人大的法律监督、工作监督和政协的民主监督，振奋精神，迎难而上，与时俱机进，为圆满完成今年的财政收支预算和各项财政工作任务而那里奋斗。

谢谢大家

--- 合理的借款和费用报销拒之门外，严格执行财务人员应遵守的职业道德，在凭证审核环节中，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。

二、认真落实固定资产录入。依照检查标准按时、认真、客观公正地对各处室彻底地进行了清查，在资产清查中存在的问题，及时向有关部门负责人进行了反馈；
以物对账、以账查物，查清资产来源、去向和管理情况，并登记资产的完好程度，做到见物就点，是账就清，不重不漏，对有账无物、有物无账的资产分别登记，汇总分类。

三、协助配合外审工作。为了更好的与部门沟通，在完成本职工作的同时，我积极配合xxxx顺利完成了xxxx年xxxx的工作，为随后xxxxxx年审做好了铺垫。为了配合xxx部门的录入费用，及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作，以便更好地核算医院的盈亏，

2 --- 管理

8、进一步加强了会计基础工作的建设力

针对当前的经济环境，积极推动医院内控管理工作，加强内部审计工作。201x年工作重点是：积极推进内控制度建设；
积极开展以经济责任、基建及设备引进等为审计对象的内部专项审计工作。

篇2：财务决算工作总结

下午好！

在与会代表的一致努力下，本次决算会各项议程如期结束，会议取得了圆满成功。会议期间，股份公司财务总监王国梁同志代表公司管理层做了重要讲话，财务部副总经理柴守平同志就2003年财务决算工作做了部署，财务部会计处的同志就决算编报的具体事宜进行了讲解。王国梁财务总监的重要讲话和柴守

4 --- 会，又是一次财务工作业务交流会，尽管会期较短，但是内容十分丰富，希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达，切实贯彻执行。今后我们在会议内容的安排上，在完成决算工作布置的基础上，将尽可能多的安排一些业务交流和研讨活动，创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风，充分体现“以人为本”的先进文化理念，增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解，集思广益，把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体，一所培养人才的学校，一支能打硬仗的队伍，努力把我们共同的事业做得更好。

下面，我就如何贯彻王国梁财务总监财务工作电话会议讲话和本次决算会上的讲话精神，以及如何做好2003年度财务决算工作讲几点具体意见：

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为确保全市2011年度财政决算（总决算和部门决算）报表工作的顺利进行，全面提高决算报表编审质量，根据省财政厅的工作部署和要求，结合我市实际，现就全面做好全市2011年度决算报表工作提出如下意见，请遵照执行。

一、精心组织、协调配合、各负其责。

财政决算是各单位预算执行情况的

综合反映，是政府宏观经济决策的重要参考，也是预算编制、实施科学收支科学管理的基本依据。为了确保全市2011年度财政决算的进度和质量，切实加强对财政决算工作的组织和领导，市局决定：

(一)成立全市2011年度财政决算工作协调领导小组。

组长：杨剑锋副局长，对全市决算质量负领导责任，重点解决决算中出现的突出问题和重大难题。

副组长：XX，负责对各自分管范围内的决算工作进行组织、协调和领导，及时解决科室、部门、单位在决算中出现的疑难问题等。

成员：XX及会管中心各核算站人员等，对各自业务范围内的财政决算进度和质量负责，保证相互及时沟通，确保相互数据衔接一致，及时了解本股室业务对应单位决算工作进度、妥善解决其存在的问题。

(二)建立财政决算报表责任人制度，责任人由各业务股室股长及各核算站站长担任，具体承担对本股室、本站对应基层单位财务人员的培训、指导和对基层单位决算进行收集、数据核对、质量审核等工作。

(三)各业务股室把各核算站报送相关分管单位2011年度决算报表及数据库、分析说明等报送国库股，由国库股统一汇总、审核后，向省财政厅报送。

二、精心组织、加强培训和审核力度，确保决算数据进度和质量。

2011年度财政决算报表工作分4个阶段进行：

(一)布置培训阶段

2011年12月8日，由局国库股按照省财政厅的统一部署和要求结合我市特点草拟局部门决算工作方案，提交部门决算工作协调领导小组审议通过后，正式组织实施。2011年12月12日召开决算工作会议。12月13日局国库股和相关股室，分头准备，共同完成对本市基层行政事业单位的布置培训工作。

(二)对账与基层单位决算编制阶段

为了确保各基层行政事业单位的财政拨款数、预算外资金金库缴拨数、预算外资金专户缴拨数等相关数据与财政总决算的完全一致，国库股于2011年12月31日前完成与人行、地税、国税的对账。2011年元月3日前由局国库股、收费中心向局各相关业务股室提供上述相关财政总决算数据。局各相关业务股室据此通知各基层行政事业单位进行对账（各主管部门同时和下级单位对账，财政所与乡镇对账），在双向核对完全一致的基础上，各基层行政事业单位（或部门）按照财政部门的要求和统一规定编制本单位决算报表，做到账账相符、账实相符、账表相符、表表相符、数据真实、内容完整。

各基层行政事业单位应于2011年元月14日前完成本单位的基层决算编制工作。

部门汇总单位应于2011年元月18日前完成本部门的基层决算汇编工作。

(三)报表收集和审核阶段

分三个层次收集和审核：

1、2011年元月18日前各核算站务必将本站所属基层单位的决算报表收集并审核完毕，确保基层单位决算报表的财政拨款数、预算外资金金库缴拨数、预算外资金专户缴拨数等数据与国库股、收费中心提供的数据完全一致；
确保财政供给人员、机构数、资产等重点指标的准确性；
确保封面信息和报表数据的完整、规范填报；
对特殊原因造成的数据异常进行分析并向国库股出具详细书面说明。

2、2011年元月18-22日各业务股室将核算站报送的决算报表收集、复核，并报国库股。

3、2011年2月10-22日国库股完成对各业务股室复核后报表的收集、三审，进行市本级总决算与部门决算之间的数据衔接。

(四)汇总上报阶段

2011年2月22日前完成全市部门决算报表的汇总工作，汇总工作由国库股负责，局机关各相关股室及各核算站全程参与。

1、总决算

根据省财政厅的文件要求，2011年2月15日前报送总决算简表数据到国库处，2月24日前根据国库处审核结果对简表数据进行修改并重新上报。3月12-15日携带财政总决算电子数据、编报说明参加集中会审。

2、部门决算

2011年2月24-29日将审核汇总的部门决算数据上传至省厅指定文件夹，进行市县交换互审；
3月2日将互审修改数据上传至国库处文件夹，将经审核汇总完毕的部门决算数据上传给省厅国库处，3月9日前完成与财政总决算相关数据的核对。3月12-15日携带部门决算电子数据、编报说明参加集中会审。

三、工作要求

(一)各业务股室、各核算站要认真落实决算报表的分工和责任，严格按照统一的填报要求，统一的操作程序，统一的数据管理要求完成决算报表的汇编任

务。

(二)各基层单位要认真贯彻会计法和财务制度的规定，全面、真实、准确地填报报表，保证填报质量。

(三)财政部门在做好基层报表收集与审核工作的同时，应规范保存好基层上报的部门决算报表资料，确保基层报表与财政部门录入计算机数据高度一致，严防基层单位向不同的使用部门报送不同的部门决算报表资料等现象的发生。

四、

几点事项

(一)报表编审小组热线:

(二)我们将会通过年决算报表文件夹下发省财厅有关决算最新数据及相关信息。如有任何问题也可通过以上地址与我们联系。

街道财政预决算监督工作汇报（共6篇）

预算决算公开自查报告（共5篇）

工作汇报决心书（共13篇）

财务决算自查报告（共16篇）

部门决算自查报告（共4篇）